Si vous voulez commencer à élaborer votre premier budget opérationnel, il est important de savoir exactement ce qu’il doit contenir, comment le tenir à jour, et la raison précise pour laquelle vous souhaitez avoir ce budget.

À quoi ressemble un budget ?

Un budget est généralement un tableau ou une feuille de calcul. D’un côté, ou dans une colonne, vous inscrivez vos dépenses prévues, tandis que de l’autre côté vous indiquez vos revenus prévus.

Vous pouvez utiliser un budget à des fins très שונות, selon le type de budget. Utiliser un mélange de différents types de budgets, selon ce que chaque situation exige, peut être l’une des méthodes les plus efficaces pour atteindre vos objectifs financiers à court terme.

Types de budget

Il existe deux types de budgets, chacun ayant sa place dans votre boîte à outils de finances personnelles.

Le budget du projet

Un budget de projet est quelque chose que vous établissez une seule fois pour un objectif précis. Par exemple, vous pourriez créer un budget à usage unique lorsque vous évaluez des appartements dans lesquels vous pourriez déménager (en détaillant les coûts du loyer et des transports entre plusieurs alternatives).

Le budget de projet est le plus facile à établir, car il n’est pas nécessaire de le gérer sur le long terme — c’est une façon de traiter un problème précis, en une seule fois.

Le premier budget que la plupart des gens établissent est un budget de projet, afin d’examiner leurs dépenses actuelles et de voir quels ajustements doivent être faits. Le problème avec cette approche, c’est que les budgets de projet fonctionnent très bien pour une réflexion à court terme, mais ont tendance à être difficiles à suivre sur de plus longues périodes.

Éléments du budget de projet

Le budget de votre projet se présente comme une photographie à un instant donné. Cela signifie que vous comparez certaines dépenses fixes connues à un montant précis de revenus ou d’argent que vous pouvez consacrer à son financement. Les éléments précis sont les suivants :

• Liste détaillée des dépenses connues pour cette période
• Revenu total prévu ou capital de départ à affecter à cette période
• Excédent – le revenu total moins les dépenses totales.

L’objectif du budget de projet est de maximiser cet excédent, c’est-à-dire l’argent qu’il vous reste à affecter à d’autres choses.

Utilisations courantes d’un budget de projet

• Comparer des appartements de rechange (établir un budget type pour chaque option afin de les comparer)
• Planifier des vacances
• Rembourser une dette à court terme
• Autre crise ou objectif à court terme

Le budget de la vie quotidienne

Contrairement au budget de projet, un budget de vie est conçu pour « évoluer » et s’ajuster au fil du temps. Ces budgets ne sont pas pensés pour un objectif ou une finalité précis, mais plutôt pour vous aider à garder une idée générale de la destination de votre argent d’un mois à l’autre, et pour vous aider à ajuster vos dépenses afin d’atteindre vos objectifs financiers.

L’une des principales différences avec un budget de vie est que, même si vous l’établissez en vous projetant vers l’avenir, vous devez aussi régulièrement revenir en arrière et effectuer des ajustements (sans repartir de zéro si nécessaire).

Éléments du budget de vie

Votre budget de vie doit être régulièrement ajusté et mis à jour. Pour mettre en place un budget de vie efficace, vous aurez besoin des éléments suivants :

• Revenu mensuel régulier (comme votre salaire)
• Revenu variable (cadeaux, paiements ponctuels, etc.)
• Dépenses mensuelles régulières
• Cotisations régulières à l’épargne ou à d’autres objectifs financiers
• Dépenses variables prévues

Utiliser votre budget de vie

Contrairement au budget de projet, l’objectif du budget de vie n’est pas nécessairement de maximiser votre excédent. Au contraire, votre budget de vie intègre déjà votre épargne et vos autres objectifs financiers, et vous pouvez les ajuster tous les un à deux mois, en même temps que vos dépenses variables.

Avec votre budget de vie, avoir un gros excédent chaque mois n’est pas forcément une bonne chose, car cela peut être le signe que vos objectifs financiers sont fixés trop bas.

Catégories de dépenses

Avec le budget de vie, vous constaterez qu’il existe une différence entre les revenus et dépenses « réguliers », ou fixes, et les revenus et dépenses « variables ». Lorsque vous commencez à définir votre budget, il est important de bien distinguer ces catégories.

Il existe 2 types de dépenses, chacun avec 2 variantes.

• Types :
  • Dépenses fixes
  • Dépenses variables
• Catégories :
  • Besoins
  • Envies

La plupart des personnes qui découvrent la gestion budgétaire ne prennent en compte que les besoins et les envies, mais sans détailler pleinement où va votre argent, il sera beaucoup plus difficile d’établir un budget viable.

Répartition par catégorie

Chaque catégorie a sa place dans votre budget, et lorsque vous souhaitez atteindre un objectif d’épargne précis, ces distinctions facilitent grandement l’atteinte de vos cibles.

Besoins fixes

Vos « besoins fixes » correspondent à des dépenses comme le loyer, les charges, les mensualités de voiture et les courses. Ces coûts ne devraient pas beaucoup varier d’un mois à l’autre.

Dans le cadre d’une planification financière à court terme, il n’y a pas grand-chose que vous puissiez faire pour modifier vos dépenses de besoins fixes. Pour une planification à moyen et à long terme, trouver des moyens de réduire ces coûts (ou toute augmentation de ceux-ci, comme l’achat d’un appartement ou d’une voiture plus agréable) sera probablement ce qui aura le plus d’impact sur vos objectifs à long terme.

Envies fixes

Vos « envies fixes » sont les dépenses qui s’accumulent rapidement avec le temps, mais que la plupart des débutants oublient souvent d’inclure dans leur budget. Cela comprend par exemple le café du matin chez Starbucks, le déjeuner à l’extérieur avec vos amis ou collègues au lieu d’apporter votre repas de la maison, le dessert après le dîner, ainsi que toute autre dépense récurrente.

Vos « envies fixes » comprennent tous les petits plaisirs ou extras que vous avez normalement au quotidien — des choses dont vous savez que vous pourriez probablement vous passer, mais que supprimer gâcherait vraiment vos journées.

Besoins variables

Vos « besoins variables » sont des dépenses importantes, mais que vous n’avez pas forcément chaque mois. Cela inclut l’argent supplémentaire que vous dépenserez probablement en chauffage en hiver, les visites semestrielles chez le dentiste, ou encore les cadeaux de Noël et d’anniversaire pour vos proches.

Contrairement à vos besoins fixes, même avec une planification financière à long terme, il y aura probablement très peu de choses que vous pourrez faire pour modifier durablement le coût de vos besoins variables : il vous faudra toujours du chauffage en hiver, toujours faire soigner vos dents lorsqu’elles se cassent, et toujours faire les vidanges de votre voiture.

Envies variables

Les « envies variables » correspondent à vos dépenses qui arrivent davantage « sur le moment » — comme une soirée entre amis autour d’un verre, du shopping pour acheter de nouveaux vêtements, ou l’achat d’un nouveau jeu vidéo.

En général, vous ne pourrez pas établir de budget détaillé pour vos envies variables, mais vous pouvez estimer combien vous dépensez chaque mois à partir de vos reçus et du rapprochement de vos comptes du mois précédent. Une fois que vous savez combien vous coûtent vos envies variables, l’étape suivante consiste à prendre des mesures pour vous assurer que ces coûts restent maîtrisés.

Comment utiliser votre budget de vie

Lorsque vous élaborez votre budget de vie, vous devriez le faire peu après votre dernier rapprochement de comptes, au cours duquel vous relevez vos 10 ou 20 plus gros achats du mois écoulé et consultez votre compte bancaire. Vous savez peut-être d’emblée combien vous dépensez pour le loyer et l’électricité, mais pour établir des estimations réalistes de vos dépenses variables — qu’il s’agisse d’envies ou de besoins —, vous devez regarder précisément combien vous dépensez déjà.

Une fois que vous avez la répartition de vos dépenses du mois précédent, vous pouvez construire votre budget pour la suite. Cela signifie fixer quelques objectifs financiers précis :

• Déposer 300 $ par mois sur votre compte d’épargne
  • Cela signifie que vous devez déjà disposer d’un excédent de 300 $, ou vous fixer un objectif distinct pour obtenir cet argent ailleurs
• Réduisez les dépenses de besoins fixes de 50 $ par mois en préparant votre propre café du matin 3 fois par semaine
• Augmentez l’excédent de 100 $ par mois pour pouvoir vous offrir un appartement plus agréable
• Réduisez les dépenses de besoins variables de 75 $ par mois et affectez cette économie à un fonds d’épargne pour des vacances annuelles

Mettre en pratique vos premiers objectifs

Pour vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne, divisez vos « objectifs d’épargne » en deux dans votre budget. Une moitié doit aller dans la catégorie « besoins fixes » : c’est l’argent que vous mettez de côté dès que vous êtes payé. L’autre moitié doit être classée comme une « envie variable », c’est-à-dire un objectif que vous vous fixez, mais que, pendant quelques mois d’ajustement de votre budget, vous ne parviendrez peut-être pas encore à atteindre.

Un problème courant chez les débutants consiste à regrouper ces deux éléments, puis à essayer simplement d’augmenter leur excédent du montant qu’ils souhaitent épargner chaque mois. Cela ne fonctionne généralement pas, tout simplement parce qu’il n’y a pas de ligne budgétaire concrète dans laquelle reconnaître un échec : il devient facile de repousser cet objectif en se disant « Je pourrai simplement épargner davantage le mois prochain pour compenser ! »

En séparant votre premier objectif en plusieurs parties plus petites, il devient plus facile d’atteindre chacune d’elles. Le fait d’avoir une épargne fixe et nécessaire signifie que vous progresserez vers votre objectif même si tout le reste se passe mal, tandis que la deuxième moitié sert d’incitation supplémentaire en montrant que vous gérez efficacement votre argent.

À mesure que vous gagnez en expérience dans l’élaboration de votre budget de vie, vous pouvez transférer un pourcentage plus important de vos objectifs d’épargne dans la catégorie « besoins fixes » afin d’avoir plus de stabilité et une planification plus efficace pour l’avenir.