Pokud chcete začít sestavovat svůj první funkční rozpočet, je důležité přesně vědět, co by v něm mělo být, jak ho průběžně aktualizovat a z jakého konkrétního důvodu ho vůbec mít.

Jak vypadá rozpočet?

Rozpočet je obvykle tabulka nebo přehledná tabulka. Na jedné straně nebo v jednom sloupci uvedete plánované výdaje, na druhé straně pak plánované příjmy.

Rozpočet můžete používat pro mnoho různých účelů podle jeho typu. Kombinace různých typů rozpočtů podle toho, co je v dané situaci vhodné, může být jedním z nejúčinnějších způsobů, jak dosáhnout krátkodobých finančních cílů.

Typy rozpočtů

Existují dva typy rozpočtů, z nichž každý má své místo ve vašem nástroji pro osobní finance.

Projektový rozpočet

Projektový rozpočet je něco, co si vytvoříte jen jednou pro konkrétní účel. Můžete například sestavit jednorázový rozpočet při zvažování bytů, do kterých byste se mohli přestěhovat (a vyčíslit náklady na nájem a dopravu u několika různých možností).

Projektový rozpočet je nejsnazší na vytvoření, protože jej nemusíte dlouhodobě spravovat – je to způsob, jak jednorázově vyřešit konkrétní problém.

První rozpočet, který si většina lidí vytvoří, je projektový rozpočet, aby si mohla zmapovat své současné výdaje a zjistit, jaké úpravy je třeba provést. Problém tohoto přístupu je v tom, že projektové rozpočty fungují velmi dobře pro krátkodobé uvažování, ale po delší dobu se podle nich obvykle hůře postupuje.

Složky projektového rozpočtu

Váš projektový rozpočet zachycuje určité časové období. To znamená, že porovnáváte některé známé pevné výdaje s konkrétní částkou příjmů nebo peněz, které můžete vyhradit na jejich úhradu. Konkrétní složky jsou:

• Položkový seznam známých výdajů pro toto časové období
• Celkový očekávaný příjem nebo počáteční hotovost, kterou musíte pro toto časové období rozdělit
• Přebytek – celkové příjmy minus celkové výdaje.

Cílem projektového rozpočtu je maximalizovat přebytek, tedy peníze, které vám zůstanou a které můžete přidělit na jiné věci.

Běžné využití projektového rozpočtu

• Porovnávání alternativních bytů (vytvoření vzorového rozpočtu pro každou možnost k porovnání)
• Plánování dovolené
• Splácení krátkodobého dluhu
• Jiná krátkodobá krize nebo cíle

Živý rozpočet

Na rozdíl od projektového rozpočtu má živý rozpočet v průběhu času růst a přizpůsobovat se. Tyto rozpočty nejsou určeny pro konkrétní cíl nebo účel, ale mají vám pomoci udržet si obecnou představu o tom, kam vaše peníze z měsíce na měsíc směřují, a pomoci vám upravit výdaje tak, abyste dosáhli svých finančních cílů.

Jedním z hlavních rozdílů u živého rozpočtu je to, že i když ho sestavujete do budoucna, měli byste se také pravidelně vracet zpět a provádět úpravy (ne začínat podle potřeby znovu od začátku).

Složky živého rozpočtu

Váš živý rozpočet je třeba pravidelně upravovat a aktualizovat. K nastavení účinného živého rozpočtu budete potřebovat následující složky:

• Pravidelný měsíční příjem (například výplata)
• Proměnlivý příjem (dárky, jednorázové platby apod.)
• Pravidelné měsíční výdaje
• Pravidelné příspěvky na úspory nebo jiné finanční cíle
• Očekávané variabilní výdaje

Používání vašeho živého rozpočtu

Na rozdíl od projektového rozpočtu není cílem živého rozpočtu nutně maximalizovat přebytek. Místo toho má váš živý rozpočet zabudované úspory a další finanční cíle a tyto položky můžete každý měsíc nebo dva upravovat spolu s proměnlivými výdaji.

U živého rozpočtu nemusí být velký přebytek každý měsíc nutně dobrou věcí, protože to může být známka toho, že vaše finanční cíle jsou nastavené příliš nízko.

Kategorie výdajů

S Živým rozpočtem si všimnete, že je rozdíl mezi „pravidelnými“ neboli pevnými příjmy a výdaji a „proměnlivými“ příjmy a výdaji. Když se pustíte do sestavování rozpočtu, je důležité tyto rozdíly od sebe oddělit.

Existují 2 typy výdajů a každý z nich má 2 podoby.

• Typy:
  • Fixní výdaje
  • Variabilní výdaje
• Kategorie:
  • Potřeby
  • Přání

Většina lidí, kteří s rozpočtováním teprve začínají, zohledňuje jen potřeby a přání, ale bez důkladného rozkladu toho, kam vaše peníze skutečně mizí, bude mnohem těžší sestavit fungující rozpočet.

Rozdělení kategorií

Každá kategorie má v rozpočtu své místo, a když chcete dosáhnout konkrétního cíle úspor, tato oddělení vám výrazně usnadní splnění cílů.

Pevné potřeby

Vaše „Pevné potřeby“ jsou věci jako placení nájmu, energií, splátek auta a potravin. Tyto náklady by se z měsíce na měsíc neměly příliš měnit.

Když se věnujete krátkodobému finančnímu plánování, moc toho s výdaji na vaše Pevné potřeby nezmůžete. U střednědobého a dlouhodobého plánování vám pravděpodobně nejvíc pomůže snaha tyto náklady snížit nebo omezit (případně omezit jakékoli jejich navyšování, například získáním lepšího bytu nebo auta), protože to bude mít největší dopad na vaše dlouhodobé cíle.

Pevné přání

Vaše „Pevná přání“ jsou náklady, které se v čase nenápadně nasčítají, ale většina začátečníků je do rozpočtu často zapomíná zahrnout. Patří sem například ranní káva ve Starbucks, oběd s přáteli nebo kolegy venku místo oběda z domova, dezert po večeři a jakékoli další pravidelně se opakující výdaje.

Vaše „Pevná přání“ zahrnují všechny drobné radosti nebo nadstandardní věci, které obvykle máte v každodenním životě – věci, bez nichž byste pravděpodobně dokázali žít, ale jejich vynechání by vám dny opravdu zkazilo.

Proměnlivé potřeby

Vaše „Proměnlivé potřeby“ jsou výdaje, které jsou důležité, ale nemusíte je mít každý měsíc. Patří sem například peníze navíc, které pravděpodobně utratíte za vytápění v zimě, pololetní návštěvy zubaře nebo vánoční či narozeninové dárky pro přátele a rodinu.

Na rozdíl od vašich Pevných potřeb toho ani při dlouhodobém finančním plánování pravděpodobně moc nezmůžete na změnu nákladů na vaše Proměnlivé potřeby v dlouhodobém horizontu – v zimě budete vždy potřebovat topení, pokaždé, když se vám pokazí zuby, budete potřebovat zubaře, a u auta budete vždy potřebovat výměnu oleje.

Proměnlivá přání

„Proměnlivá přání“ jsou vaše výdaje, které přicházejí spíše „z rozmaru“ – například večer s přáteli na drink, nákup nového oblečení nebo koupě nové videohry.

Obvykle nebudete schopni vytvořit rozpočet po jednotlivých položkách pro svá proměnlivá přání, ale můžete odhadnout, kolik každý měsíc utratíte, a to podle účtenek a zúčtování účtu za předchozí měsíc. Jakmile zjistíte, kolik vás vaše Proměnlivá přání stojí, dalším krokem je podniknout kroky, které zajistí, že tyto náklady budete mít pod kontrolou.

Jak používat svůj živý rozpočet

Když si sestavujete Živý rozpočet, měli byste to udělat krátce po posledním zúčtování účtu, kdy si projdete 10 nebo 20 největších nákupů za uplynulý měsíc a podíváte se do bankovního účtu. Možná z hlavy víte, kolik utratíte za nájem a elektřinu, ale pro sestavení realistických odhadů proměnlivých výdajů (jak přání, tak potřeby) je potřeba se podívat přesně na to, kolik už skutečně utrácíte.

Jakmile máte z předchozího měsíce rozpis výdajů, můžete si sestavit rozpočet do budoucna. To znamená stanovit si konkrétní finanční cíle:

• Vkládejte 300 $ měsíčně na spořicí účet
  • To znamená, že už musíte mít přebytek 300 $, nebo si stanovit samostatný cíl, jak tyto peníze získat odjinud
• Snižte měsíční náklady na fixní přání o 50 $ tím, že si budete třikrát týdně připravovat vlastní ranní kávu
• Zvyšte přebytek o 100 $ měsíčně, abyste si mohli dovolit hezčí byt
• Snižte měsíční náklady na variabilní přání o 75 $ a tyto úspory použijte na roční fond na dovolenou

Uvedení vašich prvních cílů do praxe

Abychom vám pomohli dosáhnout vašich cílů úspor, rozdělte své „Cíle úspor“ v rozpočtu na polovinu. Jedna polovina by měla spadat do kategorie vašich „Pevných potřeb“ – jsou to peníze, které si odkládáte hned, jakmile dostanete výplatu. Druhá polovina by měla být vedena jako „Proměnlivé přání“, tedy cíl, který si stanovíte, ale dokud si několik měsíců nevyzkoušíte úpravy rozpočtu v praxi, možná se ho nepodaří dosáhnout.

Jedním z častých problémů, kterým začátečníci čelí, je spojování těchto dvou položek dohromady a pak prosté zkoušení zvýšit svůj přebytek o částku, kterou chtějí každý měsíc ušetřit. To většinou nefunguje, jednoduše proto, že zde není žádná konkrétní položka, u níž byste mohli přiznat, že ji nesplňujete – pak je snadné tento cíl prostě přenést dál s tím, že si řeknete: „Příští měsíc prostě ušetřím víc, abych to dorovnal!“

Když svůj první cíl rozdělíte na menší části, snáze dosáhnete obou z nich. Mít pevně stanovené nezbytné úspory znamená, že budete postupovat směrem ke svému cíli, i když všechno ostatní půjde špatně, zatímco druhá polovina funguje jako další motivace a ukazuje, že s penězi nakládáte efektivně.

Jakmile budete mít větší zkušenosti s tvorbou svého živého rozpočtu, můžete větší část svých úsporných cílů přesunout do kategorie Pevné potřeby, abyste získali větší stabilitu a účinnější plánování do budoucna.