Si quieres empezar a construir tu primer presupuesto funcional, es importante saber exactamente qué debe incluir, cómo mantenerlo actualizado y cuál es el motivo específico por el que quieres tener este presupuesto.

¿Cómo es un presupuesto?

Un presupuesto suele ser una hoja de cálculo o una tabla. En un lado o columna, listarás tus gastos previstos, mientras que en el otro lado listarás tus ingresos previstos.

Puedes usar un presupuesto para muchas cosas diferentes, según el tipo de presupuesto. Utilizar una combinación de distintos tipos de presupuestos, según resulte apropiado en cada situación, puede ser una de las formas más eficaces de alcanzar tus objetivos financieros a corto plazo.

Tipos de presupuesto

Hay dos tipos de presupuestos, y cada uno tiene su lugar en tu conjunto de herramientas de finanzas personales.

El presupuesto del proyecto

Un presupuesto de proyecto es algo que haces solo una vez para un propósito específico. Por ejemplo, podrías elaborar un presupuesto de uso único al evaluar apartamentos a los que podrías mudarte (detallando los costes del alquiler y del transporte entre varias alternativas).

El presupuesto de proyecto es el más fácil de hacer porque no necesariamente necesitas seguir gestionándolo a largo plazo: es una forma de «hacer una vez y listo» para abordar un problema específico.

El primer presupuesto que hace la mayoría de las personas es un presupuesto de proyecto para analizar sus gastos actuales y ver qué ajustes hay que hacer. El problema de este enfoque es que los presupuestos de proyecto funcionan muy bien para pensar a corto plazo, pero suelen ser difíciles de seguir durante períodos más largos.

Componentes del presupuesto del proyecto

Tu presupuesto de proyecto consiste en ver una instantánea de un momento concreto. Esto significa que estás comparando algunos gastos fijos conocidos con una cantidad específica de ingresos o dinero que puedes dedicar a pagarlo. Los componentes específicos son:

• Lista detallada de los gastos conocidos para este período de tiempo
• Ingresos totales previstos o efectivo inicial que tiene para asignar a este período de tiempo
• Superávit: los ingresos totales menos los gastos totales.

El propósito del presupuesto de proyecto es maximizar ese excedente, o el dinero que te queda para asignar a otras cosas.

Usos comunes de un presupuesto de proyecto

• Comparar apartamentos alternativos (elaborar un presupuesto de muestra para cada alternativa y compararlos)
• Planificar unas vacaciones
• Pagar deudas a corto plazo
• Otras crisis o metas a corto plazo

El presupuesto de vida

A diferencia del presupuesto de proyecto, un presupuesto vital está pensado para «crecer» y adaptarse con el tiempo. Estos presupuestos no están diseñados para un objetivo o propósito específico, sino para ayudarte a mantener una idea general de adónde va tu dinero de un mes a otro y ayudarte a ajustar tus gastos para alcanzar tus objetivos financieros.

Una de las principales diferencias de un presupuesto vital es que, aunque lo elaboras mirando hacia adelante, también debes mirar hacia atrás con regularidad y hacer ajustes, no volver a empezar cuando sea necesario.

Componentes del presupuesto de subsistencia

Tu presupuesto de vida necesita ajustarse y actualizarse con regularidad. Para configurar un presupuesto de vida eficaz, necesitarás los siguientes componentes:

• Ingresos mensuales regulares (como tu salario)
• Ingresos variables (regalos, pagos únicos, etc.)
• Gastos mensuales regulares
• Aportaciones regulares al ahorro o a otras metas financieras
• Gastos variables previstos

Uso de su presupuesto de subsistencia

A diferencia del presupuesto de proyecto, el objetivo del presupuesto de vida no es necesariamente maximizar tu superávit. En cambio, tu presupuesto de vida ya incluye tus ahorros y otros objetivos financieros, y puedes ajustarlos cada mes o dos junto con tus gastos variables.

Con tu presupuesto de vida, tener un gran superávit cada mes no es necesariamente algo bueno, ya que eso podría ser una señal de que tus objetivos financieros están fijados demasiado bajos.

Categorías de gastos

Con el presupuesto de vida, notarás que hay una diferencia entre los ingresos y gastos “regulares” o fijos, y los ingresos y gastos “variables”. Cuando empieces a esbozar tu presupuesto, es importante mantener separadas estas distinciones.

Hay 2 tipos de gastos, y cada uno tiene 2 variantes.

• Tipos:
  • Gastos fijos
  • Gastos variables
• Categorías:
  • Necesidades
  • Deseos

La mayoría de las personas que se inician en la elaboración de presupuestos solo consideran las necesidades y los deseos, pero sin desglosar del todo a dónde va tu dinero, será mucho más difícil construir un presupuesto viable.

Desglose por categorías

Cada categoría tiene su propio lugar en tu presupuesto, y cuando quieres alcanzar un objetivo de ahorro concreto, estas separaciones hacen mucho más fácil llegar a tus metas.

Necesidades fijas

Tus “Necesidades fijas” son cosas como pagar el alquiler, los servicios públicos, las cuotas del coche y la compra. Estos costes no deberían cambiar demasiado de un mes a otro.

Cuando estás realizando una planificación financiera a corto plazo, no hay mucho que puedas hacer para cambiar los gastos de tus Necesidades fijas. Con la planificación a medio y largo plazo, encontrar maneras de recortar o reducir estos costes (o cualquier aumento de los mismos, como conseguir un piso o un coche mejor) probablemente será lo que más cambios genere e impacte en tus objetivos a largo plazo.

Deseos fijos

Tus “Deseos fijos” son los costes que se acumulan rápidamente con el tiempo, pero que la mayoría de los principiantes suele olvidar incluir en sus presupuestos con frecuencia. Esto incluye cosas como el café de la mañana en Starbucks, salir a almorzar con tus amigos o compañeros de trabajo en lugar de llevarte la comida de casa, tomar postre después de cenar y cualquier otro gasto que se repite con regularidad.

Tus “Deseos fijos” incluyen todos los pequeños placeres o extras que normalmente tienes en tu vida diaria: cosas de las que sabes que probablemente podrías prescindir, pero a las que renunciar realmente amargaría tus días.

Necesidades variables

Tus “Necesidades variables” son gastos que son importantes, pero que quizá no tengas todos los meses. Esto incluye el dinero extra que probablemente gastarás en calefacción en invierno, o las visitas semestrales al dentista, o los regalos de Navidad/cumpleaños para amigos y familiares.

A diferencia de tus Necesidades fijas, incluso con una planificación financiera a largo plazo, probablemente no haya mucho que puedas hacer para cambiar los costes de tus Necesidades variables a largo plazo: siempre necesitarás calefacción en invierno, siempre necesitarás arreglar los dientes cuando se rompan y siempre necesitarás cambiar el aceite de tu coche.

Deseos variables

Los “Deseos variables” son tus gastos que surgen más “sobre la marcha”: cosas como salir a tomar algo con amigos, ir de compras para comprar ropa nueva o comprar un videojuego nuevo.

Por lo general, no podrás elaborar un presupuesto detallado para tus deseos variables, pero sí puedes estimar cuánto gastas cada mes basándote en tus recibos y en la conciliación de cuentas del mes anterior. Una vez que sepas cuánto te están costando tus Deseos variables, el siguiente paso es tomar medidas para asegurarte de que esos costes estén bajo control.

Cómo usar tu presupuesto de vida

Cuando estés elaborando tu presupuesto vital, deberías hacerlo poco después de tu última conciliación de cuentas, en la que anotas tus 10 o 20 compras más grandes del último mes y consultas tu cuenta bancaria. Puede que sepas de memoria cuánto gastas en alquiler y electricidad, pero para elaborar estimaciones realistas de tus gastos variables (tanto deseos como necesidades) necesitas ver exactamente cuánto estás gastando ya.

Una vez que tengas el desglose de gastos del mes anterior, puedes elaborar tu presupuesto para seguir adelante. Esto significa fijar algunos objetivos financieros específicos:

• Deposita 300 $ al mes en tu cuenta de ahorros
  • Esto significa que ya debes tener un excedente de 300 $, o fijarte una meta aparte para conseguir este dinero de otro lado
• Reduce los costos de los Deseos Fijos en 50 $ al mes preparando tu propio café de la mañana 3 veces por semana
• Aumenta el excedente en 100 $ al mes para poder permitirte un apartamento más agradable
• Reduce los costos de los Deseos Variables en 75 $ al mes y destina ese ahorro a un fondo anual de ahorro para vacaciones

Poner en práctica tus primeros objetivos

Para ayudarte a asegurarte de que cumples tus objetivos de ahorro, divide tus «Objetivos de ahorro» por la mitad en tu presupuesto. Una mitad debe ir a tu categoría de «Necesidades fijas»; es dinero que apartas en cuanto cobras. La otra mitad debe registrarse como un «Deseo variable», es decir, un objetivo que te propones, pero que quizá no puedas alcanzar hasta que lleves unos meses practicando y ajustando tu presupuesto.

Un problema común al que se enfrentan los principiantes es juntar ambos elementos y luego tratar simplemente de aumentar su superávit en la cantidad que quieren ahorrar cada mes. Esto suele no funcionar, simplemente porque no hay una partida concreta que puedas admitir que no has alcanzado; resulta fácil ir aplazando ese objetivo diciendo: «¡Puedo ahorrar más el mes que viene para compensarlo!»

Al separar tu primer objetivo en partes más pequeñas, ambas resultan más fáciles de alcanzar. Contar con el ahorro fijo y necesario significa que avanzarás hacia tu meta aunque todo lo demás vaya mal, mientras que la segunda mitad funciona como un incentivo adicional que demuestra que gestionas bien el dinero.

A medida que adquieras más experiencia al elaborar tu presupuesto vital, puedes trasladar un porcentaje mayor de tus objetivos de ahorro a la categoría de Necesidades fijas para tener más estabilidad y una planificación futura más eficaz.