La plupart des jeunes sont tout à fait capables de remplir le formulaire 1040 EZ, voire d’utiliser les formulaires plus longs 1040 ou 1040 A. À mesure que les finances personnelles deviennent plus complexes, avec l’éligibilité à de plus en plus de crédits d’impôt, ou la nécessité de déclarer des ajouts d’impôt courants, faire sa propre déclaration peut devenir plus contraignant, avec davantage de crédits d’impôt oubliés et un risque accru de pénalités.
Quelle est l’option ?
Les gens ont généralement des avis très partagés sur le fait d’engager un professionnel de la fiscalité pour remplir leur déclaration. Certains estiment que c’est une perte d’argent et travaillent toujours eux-mêmes, à la main, sur tous les tableaux fiscaux. D’autres achètent des logiciels de préparation fiscale ou utilisent des services de déclaration en ligne, comme TurboTax ou TaxSlayer, ce qui simplifie la plupart des tableaux et des formulaires. D’autres encore préfèrent rencontrer un comptable en personne, lui expliquer leur situation fiscale et laisser le professionnel s’occuper de tout le travail préparatoire.
Il existe un équilibre constant entre le choix de la méthode qui vous offrira le meilleur rendement et le montant que vous êtes prêt à dépenser pour ce service. Servez-vous de ces conseils pour décider de la manière de déclarer vos impôts cette année.
Déclaration par vous-même
Déclarer ses impôts soi-même signifie obtenir ou imprimer les formulaires requis, remplir les feuilles de calcul incluses dans les instructions pour calculer vos impôts, vos déductions et vos crédits, puis les envoyer personnellement à l’IRS. Par le passé, c’était la méthode utilisée chaque année par presque tous les Américains pour déclarer leurs impôts.
Coût
Déclarer ses impôts soi-même ne coûte rien, sinon du temps.
Quand utiliser cette méthode
Si vous n’avez pas de personnes à charge et aucun crédit d’impôt, ni revenu supplémentaire à déclarer, remplir votre déclaration avec le formulaire 1040 EZ peut prendre aussi peu que 5 minutes, et vous pouvez vous attendre à un virement direct sur votre compte bancaire peu après. Plus votre situation fiscale est simple, plus il est logique de faire votre déclaration vous-même.
Quand utiliser une autre solution
À mesure que vos finances personnelles deviennent plus complexes — généralement après avoir des enfants, acheter une maison ou disposer d’un montant important d’investissements —, le coût en temps de la déclaration d’impôts augmente de façon exponentielle, tout comme la marge d’erreur. Les erreurs les plus courantes sont de simples fautes de calcul (qui peuvent déclencher un contrôle, ou au moins entraîner d’importants retards dans votre remboursement), ou le fait de passer à côté d’avantages fiscaux auxquels vous pourriez avoir droit, mais dont vous n’aviez peut-être pas connaissance.
L’IRS détient environ 1 milliard de dollars chaque année en crédits d’impôt remboursables non réclamés, provenant à la fois de personnes qui ne déposent tout simplement pas de déclaration et d’autres qui ne profitent pas de crédits auxquels elles ont droit (le plus souvent l’Earned Income Tax Credit).
Même si vous êtes certain de pouvoir remplir vos impôts vous-même chaque année, il est judicieux de faire appel au moins une fois tous les quelques ans à un professionnel qualifié pour vous assurer que rien ne vous a échappé. Vous pouvez même demander à un professionnel de la fiscalité de revoir les déclarations déjà déposées afin de vérifier qu’aucun élément n’a été oublié, et déposer un formulaire de rectification 1040 X pour récupérer tout remboursement que vous auriez pu manquer.
Logiciel de préparation fiscale
Les logiciels de préparation de déclaration fiscale ont gagné une part de marché considérable ces dernières années. Il existe des dizaines d’éditeurs de logiciels et même des applications pour vous aider à déposer votre déclaration dans les délais, et pour de bonnes raisons : tous les calculs sont effectués automatiquement, il n’y a donc aucune marge d’erreur pour les fautes d’arithmétique, et la simplicité de la structure du formulaire vous aide à repérer tout ce que vous pouvez déclarer.
Quand utiliser cette méthode
Le principal atout des logiciels de préparation de déclaration fiscale est leur capacité à identifier rapidement et efficacement certaines des plus importantes déductions, crédits et majorations fiscales, puis à les appliquer. Cela rend ces logiciels très populaires auprès de tout le monde, des travailleurs à temps partiel cherchant à réclamer leur EITC sans nécessairement savoir quels formulaires ils doivent utiliser, jusqu’aux familles avec enfants souhaitant bénéficier de divers crédits d’impôt courants.
Quand utiliser autre chose
Les logiciels de préparation de déclaration fiscale ne sont pas gratuits, ce qui explique le plus souvent pourquoi les personnes ayant des déclarations simples préfèrent encore remplir leur déclaration elles-mêmes. Ce n’est pas non plus un « code de triche » : vous pouvez toujours passer à côté de certaines déductions ou de certains crédits qui peuvent être mal expliqués par le logiciel, et il peut être très difficile de déclarer certains types de revenus supplémentaires (par exemple si vous avez des pourboires ou des revenus en espèces non déclarés sur votre W-2). Les revenus de placement et les plus-values issues de la vente d’actions peuvent encore être assez compliqués à déclarer avec certaines versions de logiciels de préparation de déclaration fiscale.
Expert-comptable
Déposer sa déclaration d’impôts par l’intermédiaire d’un expert-comptable professionnel est traditionnellement la méthode la plus fiable pour obtenir les meilleurs remboursements. Les experts-comptables sont formés pour connaître les moindres rouages du code fiscal et sont généralement au fait des nouvelles évolutions fiscales susceptibles d’entrer en vigueur d’une année sur l’autre. L’une des raisons pour lesquelles tant de personnes choisissent de faire leur déclaration chaque année avec un comptable en personne est très humaine : il est utile de s’asseoir réellement avec quelqu’un et de discuter des finances de l’année écoulée afin d’identifier les avantages fiscaux, crédits et autres demandes que vous pourriez avoir à faire.
Quand utiliser cette méthode
De manière générale, plus votre déclaration fiscale est complexe, plus vous bénéficierez de l’aide d’un expert-comptable professionnel. C’est d’autant plus vrai si vous percevez des revenus sans formulaire W-2 ou 1099 classique, comme pour des missions indépendantes ou des petits boulots, où un comptable peut vous aider à organiser l’ensemble de votre situation fiscale et à la déclarer correctement. L’expérience qu’un professionnel de la fiscalité peut apporter à votre déclaration présente de nombreux avantages.
Les cabinets fiscaux professionnels proposent également en général une assistance en cas de contrôle, ce qui peut vous épargner énormément de stress et de complications en ayant un expert à vos côtés.
Quand utiliser autre chose
Cette expertise a toutefois un coût : faire sa déclaration en personne auprès d’un professionnel est généralement la façon la plus chère de déposer sa déclaration, car cela nécessite du temps dédié en tête-à-tête avec un expert hautement qualifié. Si vous pensez avoir très peu de crédits d’impôt ou de déductions, il vous reviendra moins cher de remplir votre déclaration vous-même.
De nombreux grands cabinets comptables font beaucoup de publicité pour attirer davantage de clients, en proposant généralement un tarif annoncé bas pour une déclaration de base, puis en ajoutant des frais plus élevés si votre situation comporte des complications (comme des intérêts à déclarer ou des dividendes d’actions) ; avant de réserver votre rendez-vous, vous voudrez peut-être donc vous renseigner sur les frais appliqués à certains types de déclaration.