La plupart des jeunes sont tout à fait capables de remplir le formulaire 1040 EZ, voire d’utiliser les formulaires plus longs 1040 ou 1040 A. À mesure que les finances personnelles se complexifient, avec l’accès à de plus en plus de crédits d’impôt ou la nécessité de déclarer des compléments d’impôt courants, remplir sa propre déclaration peut devenir plus contraignant, avec davantage de crédits d’impôt oubliés et un risque plus élevé de pénalités.
Quel est le choix ?
En général, les gens ont des opinions très partagées sur le fait d’engager un professionnel de la fiscalité pour remplir leur déclaration. Certains pensent que c’est de l’argent gaspillé et s’occuperont toujours eux-mêmes, à la main, de tous les tableaux fiscaux. D’autres achètent un logiciel de déclaration ou utilisent des services de déclaration en ligne, comme TurboTax ou TaxSlayer, qui simplifient la plupart des tableaux et des formulaires. D’autres encore préfèrent rencontrer un comptable en face à face, lui expliquer leur situation fiscale et laisser le professionnel faire tout le travail fastidieux.
Il faut constamment trouver l’équilibre entre choisir la méthode qui vous permettra d’obtenir le meilleur remboursement et le montant que vous êtes prêt à payer pour ce service. Servez-vous de ces recommandations pour décider comment remplir votre déclaration cette année.
Déclaration par vous-même
Déclarer ses impôts soi-même signifie en pratique se procurer ou imprimer les formulaires requis, remplir les tableaux fournis dans les instructions pour calculer son impôt, ses déductions et ses crédits d’impôt, puis envoyer le tout soi-même à l’IRS. Autrefois, c’était la méthode utilisée chaque année par presque tous les Américains.
Coût
Déclarer ses impôts soi-même ne coûte rien, si ce n’est du temps.
Quand utiliser cette méthode
Si vous n’avez aucun enfant à charge et aucun enfant à charge, crédit d’impôt ou revenu supplémentaire à déclarer, remplir votre déclaration avec le formulaire 1040 EZ peut prendre à peine 5 minutes, et vous pouvez vous attendre à un virement direct sur votre compte bancaire peu après. Plus votre situation fiscale est simple, plus il est logique de faire votre déclaration vous-même.
Quand utiliser une autre solution
À mesure que vos finances personnelles deviennent plus complexes, généralement après avoir des enfants, acheter une maison ou disposer d’un volume important d’investissements, le temps nécessaire pour remplir sa déclaration augmente de façon exponentielle, tout comme la marge d’erreur. Les erreurs les plus courantes sont de simples erreurs de calcul (qui peuvent déclencher un audit ou, au minimum, retarder fortement votre remboursement) ou le fait de passer complètement à côté d’allégements fiscaux auxquels vous pourriez avoir droit, sans en avoir conscience.
L’IRS détient environ 1 milliard de dollars par an en crédits d’impôt remboursables non réclamés, provenant à la fois de personnes qui ne déposent tout simplement pas de déclaration et d’autres qui passent à côté de crédits auxquels elles ont droit (le plus souvent le crédit d’impôt sur le revenu gagné).
Même si vous êtes sûr de pouvoir remplir votre déclaration vous-même chaque année, il est judicieux de faire appel au moins une fois tous les quelques années à un professionnel de la fiscalité qualifié afin de vous assurer que rien ne vous a échappé. Vous pouvez même demander à un professionnel de la fiscalité de revoir des déclarations déjà déposées pour vérifier qu’aucun élément n’a été oublié, puis déposer un formulaire de correction 1040 X pour récupérer d’éventuels remboursements manqués.
Logiciel de préparation fiscale
Les logiciels de déclaration fiscale ont gagné une part de marché considérable ces dernières années. Il existe des dizaines d’éditeurs de logiciels et même des applications pour vous aider à déposer votre déclaration dans les délais, et pour de bonnes raisons : tous les calculs sont effectués automatiquement, il n’y a donc aucune marge d’erreur liée à des fautes d’arithmétique, et la structure simple des formulaires vous aide à repérer tout ce que vous pouvez déclarer.
Quand utiliser cette méthode
Le principal atout des logiciels de déclaration fiscale est leur capacité à identifier et appliquer rapidement et efficacement certaines des plus importantes déductions, crédits d’impôt et majorations. Cela rend ces logiciels très populaires auprès de tout le monde, des salariés à temps partiel qui cherchent à demander leur EITC sans forcément savoir quels formulaires ils doivent utiliser, jusqu’aux familles avec enfants qui souhaitent bénéficier de divers crédits d’impôt courants.
Quand utiliser autre chose
Les logiciels de déclaration fiscale ne sont pas gratuits, ce qui explique le plus souvent pourquoi les personnes ayant des déclarations simples préfèrent encore faire leur déclaration elles-mêmes. Un logiciel de déclaration fiscale n’est pas non plus un « code de triche » : vous pouvez toujours passer à côté de certaines déductions ou de certains crédits d’impôt qui ne sont peut-être pas très bien expliqués par le logiciel, et il peut être très difficile de déclarer certains types de revenus supplémentaires (par exemple si vous avez des pourboires ou des revenus en espèces non déclarés sur votre W-2). Les revenus de placement et les plus-values issues de la vente d’actions peuvent encore être assez complexes à déclarer avec certaines versions de logiciels de déclaration fiscale.
Comptable professionnel
Déclarer vos impôts avec l’aide d’un comptable professionnel est traditionnellement le moyen le plus sûr d’obtenir le meilleur remboursement. Les comptables professionnels sont formés pour connaître les tenants et aboutissants du code fiscal et sont généralement au courant des nouvelles évolutions fiscales qui peuvent entrer en vigueur d’une année à l’autre. L’une des raisons pour lesquelles tant de personnes choisissent chaque année de déclarer leurs impôts en personne avec un comptable est très humaine : il est utile de s’asseoir réellement avec quelqu’un et de parler des finances de l’année écoulée afin d’identifier les réductions d’impôt, les crédits et toute autre demande que vous pourriez avoir à faire.
Quand utiliser cette méthode
De manière générale, plus votre déclaration est complexe, plus vous tirerez profit du recours à un comptable professionnel. C’est d’autant plus vrai si vous percevez des revenus sans formulaire W-2 ou 1099 habituel, comme des missions sous contrat ou des petits boulots, où un comptable peut vous aider à organiser l’ensemble de votre situation fiscale et à la déclarer correctement. L’expérience qu’un professionnel de la fiscalité peut apporter à votre déclaration présente de nombreux avantages.
Les cabinets spécialisés en fiscalité proposent également généralement une assistance en cas de contrôle fiscal, ce qui peut vous épargner énormément de stress et de complications en ayant un professionnel à vos côtés.
Quand utiliser autre chose
Cette expertise a toutefois un coût : faire sa déclaration avec un professionnel en personne est généralement la solution la plus coûteuse, car elle nécessite un accompagnement dédié en tête-à-tête avec un expert hautement qualifié. Si vous pensez avoir très peu de crédits ou de déductions fiscales, il sera moins cher de faire votre déclaration vous-même.
De nombreux grands cabinets comptables investissent beaucoup dans le marketing pour attirer davantage de clients, généralement en affichant un tarif attractif pour une déclaration simple, puis en ajoutant des frais plus élevés si votre dossier comporte des complexités (comme des intérêts à déclarer ou des dividendes d’actions). Avant de prendre rendez-vous, vous voudrez peut-être donc vous renseigner sur les frais appliqués à certains types de déclarations.
