La mayoría de los jóvenes son perfectamente capaces de completar el Formulario 1040 EZ, o incluso de usar los formularios más largos 1040 o 1040 A. A medida que las finanzas personales se vuelven más complejas, con cada vez más créditos fiscales para los que se es elegible, o cuando es necesario declarar deducciones fiscales comunes, presentar sus propios impuestos puede convertirse en una carga mayor, con más créditos fiscales pasados por alto y mayores posibilidades de sanciones.
¿Cuál es la opción?
Por lo general, la gente tiene opiniones muy dispares sobre contratar a un profesional de impuestos para presentar su declaración. Algunas personas creen que es un desperdicio de dinero y siempre rellenan por sí mismas, a mano, todas las hojas de trabajo fiscales. Otras compran software de preparación de impuestos o utilizan servicios en línea, como TurboTax o TaxSlayer, que simplifican la mayoría de las hojas de trabajo y formularios. Otras prefieren reunirse en persona con un contador, explicarle su situación fiscal y dejar que el profesional se encargue de todo el trabajo pesado.
Hay un equilibrio constante entre elegir el método que le dará el reembolso más alto y cuánto está dispuesto a gastar por ese servicio. Utilice estas pautas cuando tome su decisión sobre cómo presentar sus impuestos este año.
Presentarlo por tu cuenta
Presentar sus impuestos por su cuenta significa obtener o imprimir los formularios requeridos, completar las hojas de trabajo incluidas en las instrucciones para calcular sus impuestos, deducciones y créditos, y enviarlo personalmente por correo al IRS. En el pasado, esta era la forma en que casi todos los estadounidenses presentaban sus impuestos cada año.
Costo
Presentar sus impuestos por su cuenta no cuesta nada, salvo tiempo.
Cuándo usar este método
Si no tiene dependientes ni dependientes, créditos fiscales ni ingresos adicionales que declarar, presentar sus impuestos usando el Formulario 1040 EZ puede llevar tan solo 5 minutos, y puede esperar un depósito directo en su cuenta bancaria poco después. Cuanto más simple sea su situación fiscal, más sentido tiene presentarlos usted mismo.
Cuándo usar otra cosa
A medida que sus finanzas personales se vuelven más complejas (por lo general, después de tener hijos, comprar una casa o tener una cantidad importante de inversiones), el costo en tiempo de presentar los impuestos crece exponencialmente, al igual que el margen de error. Los errores más comunes son simples errores de cálculo (que pueden desencadenar una auditoría, o al menos provocar retrasos significativos en su reembolso) o dejar pasar por completo desgravaciones fiscales a las que podría tener derecho, pero de las que quizá no se haya dado cuenta.
El IRS tiene aproximadamente $1 mil millones cada año en créditos fiscales reembolsables no reclamados, debido a una combinación de personas que simplemente no presentan una declaración y otras que dejan pasar créditos para los que son elegibles (el más común es el Crédito por Ingreso del Trabajo).
Aunque estés seguro de que puedes presentar tus impuestos tú mismo cada año, conviene acudir al menos una vez cada pocos años a un profesional fiscal cualificado para asegurarte de que no se te ha pasado nada. Incluso puedes pedirle a un profesional fiscal que revise declaraciones presentadas anteriormente para comprobar que no se haya omitido nada, y presentar un formulario de corrección 1040 X para recuperar cualquier devolución que puedas haber pasado por alto.
Software de preparación de impuestos
El software de preparación de impuestos ha ganado una enorme cuota de mercado en los últimos años. Hay docenas de empresas de software e incluso aplicaciones que te ayudan a presentar a tiempo, y con razón: todos los cálculos se realizan automáticamente, así que no hay margen de error por fallos aritméticos, y la estructura sencilla del formulario ayuda a que seas consciente de todo lo que puedes deducir o reclamar.
Cuándo usar este método
El punto fuerte del software de preparación de impuestos es su capacidad para identificar y aplicar de forma rápida y eficiente algunas de las mayores deducciones, créditos y recargos fiscales. Esto hace que este tipo de software sea muy popular entre todo tipo de personas, desde trabajadores a tiempo parcial que buscan reclamar su EITC sin saber necesariamente qué formularios necesitan hasta familias con hijos que desean reclamar diversos créditos fiscales habituales.
Cuándo usar otra cosa
El software de preparación de impuestos no es gratuito, que es la razón más común por la que las personas con declaraciones sencillas siguen prefiriendo presentarlas por su cuenta. Además, el software de preparación de impuestos tampoco es un «código trampa»: aun así puedes dejar pasar algunas deducciones o créditos que quizá no estén muy bien explicados por el programa, y puede resultar muy difícil declarar ciertos tipos de ingresos adicionales (por ejemplo, si tienes propinas o ingresos en efectivo que no aparecen en tu W-2). Los ingresos por inversiones y las ganancias de capital por la venta de acciones pueden seguir siendo bastante complicados de declarar con algunas versiones del software de preparación de impuestos.
Contador profesional
Presentar tus impuestos a través de un contador profesional es tradicionalmente la forma más fiable de obtener la mayor devolución. Los contadores profesionales están formados para conocer a fondo el código fiscal, además de estar, por lo general, al tanto de los nuevos cambios fiscales que pueden entrar en vigor de un año a otro. Una de las razones por las que tanta gente elige presentar con un contador en persona cada año es muy humana: resulta útil sentarse con alguien y hablar sobre las finanzas del último año para ayudar a identificar desgravaciones, créditos y cualquier otra deducción que puedas necesitar reclamar.
Cuándo usar este método
En general, cuanto más compleja sea tu declaración, más te beneficiarás de usar un contador profesional. Esto es doblemente cierto si tienes algún ingreso sin un W-2 o 1099 convencional, como trabajo por contrato o empleos adicionales, donde un contador puede ayudarte a organizar toda tu situación fiscal y presentarla correctamente. La experiencia que puede aportar un profesional fiscal a tu declaración tiene muchas ventajas.
Las firmas profesionales de impuestos también suelen ofrecer asistencia en caso de auditoría, lo que puede quitar una enorme cantidad de estrés y complicaciones al contar con un experto de tu lado.
Cuándo usar otra cosa
Esta experiencia sí tiene un coste: presentar con un profesional en persona suele ser la forma más cara de declarar, ya que requiere tiempo dedicado uno a uno con un experto altamente cualificado. Si crees que tienes muy pocos créditos o deducciones fiscales, te saldrá más barato presentarla tú mismo.
Muchas grandes firmas de contabilidad se promocionan ampliamente para atraer a más clientes, normalmente ofreciendo una tarifa anunciada baja para una declaración básica, con cargos más altos si tienes cualquier complejidad (como intereses que declarar o dividendos de acciones), así que antes de reservar tu cita quizá quieras preguntar por los cargos de determinados tipos de declaración.