La mayoría de los jóvenes es perfectamente capaz de presentar el Formulario 1040 EZ, o incluso de usar el Formulario 1040 o 1040 A, que son más largos. A medida que las finanzas personales se vuelven más complejas, con derecho a cada vez más créditos fiscales, o cuando es necesario declarar deducciones fiscales comunes, presentar tus propios impuestos puede convertirse en una carga mayor, con más créditos fiscales pasados por alto y mayores posibilidades de sanciones.
¿Cuál es la opción?
Por lo general, la opinión sobre contratar a un profesional de impuestos para presentar la declaración es muy dispar. Algunas personas creen que es un desperdicio de dinero y siempre hacen por sí mismas todas las hojas de trabajo fiscales a mano. Otras compran software de preparación de impuestos o utilizan servicios en línea, como TurboTax o TaxSlayer, que simplifican la mayoría de las hojas de trabajo y formularios. Otras prefieren reunirse cara a cara con un contador, explicarle su situación fiscal y dejar que el profesional se encargue de todo el trabajo pesado.
Hay un equilibrio constante entre elegir el método que te dará la mayor devolución y cuánto quieres gastar en ese servicio. Usa estas pautas cuando tomes tu decisión sobre cómo presentar tus impuestos este año.
Presentación por su cuenta
Presentar tus impuestos por tu cuenta significa obtener o imprimir realmente los formularios requeridos, completar las hojas de trabajo incluidas en las instrucciones para calcular tus impuestos, deducciones y créditos, y enviarlo personalmente al IRS. En el pasado, esta era la manera en que casi todos los estadounidenses presentaban sus impuestos cada año.
Costo
Presentar los impuestos por tu cuenta no cuesta nada salvo tiempo.
Cuándo usar este método
Si no tienes dependientes y no tienes que declarar dependientes, créditos fiscales ni ingresos adicionales, presentar tus impuestos usando el Formulario 1040 EZ puede llevar tan solo 5 minutos, y puedes esperar un depósito directo en tu cuenta bancaria poco después. Cuanto más sencilla sea tu situación fiscal, más sentido tiene presentarlos por tu cuenta.
Cuándo usar otra opción
A medida que tus finanzas personales se vuelven más complejas (por lo general, después de tener hijos, comprar una casa o contar con una cantidad importante de inversiones), el coste en tiempo de presentar los impuestos crece exponencialmente, al igual que el margen de error. Los errores más comunes son simples fallos de cálculo (que pueden desencadenar una auditoría, o al menos provocar retrasos importantes en tu devolución), o pasar por alto por completo deducciones o beneficios fiscales para los que podrías reunir los requisitos, pero de los que quizá no te hayas dado cuenta.
El IRS retiene alrededor de 1.000 millones de dólares al año en créditos fiscales reembolsables no reclamados, debido a una combinación de personas que simplemente no presentan una declaración y otras que pasan por alto créditos para los que son elegibles (el más común es el Crédito por Ingreso del Trabajo).
Incluso si estás seguro de que puedes presentar tus impuestos por tu cuenta cada año, es una buena idea hacerlo con un profesional fiscal cualificado al menos una vez cada pocos años para asegurarte de no haber pasado nada por alto. Incluso puedes recurrir a un profesional fiscal para revisar declaraciones presentadas anteriormente y comprobar que no se haya omitido nada, y presentar un formulario de corrección 1040 X para recuperar cualquier devolución que pudieras haber pasado por alto.
Software de preparación de impuestos
El software de preparación de impuestos ha ganado una enorme cuota de mercado en los últimos años. Hay docenas de empresas de software e incluso aplicaciones para ayudarte a presentar a tiempo, y con razón: todos los cálculos se realizan automáticamente, así que no hay margen de error por fallos aritméticos, y la estructura sencilla de los formularios ayuda a que te des cuenta de todo lo que puedes reclamar.
Cuándo usar este método
El punto más fuerte del software de preparación de impuestos es la capacidad de identificar y aplicar de forma rápida y eficiente algunas de las mayores deducciones, créditos y ajustes fiscales. Esto hace que este software sea muy popular entre todo tipo de personas, desde trabajadores a tiempo parcial que quieren reclamar su EITC sin saber necesariamente qué formularios necesitan, hasta familias con hijos que buscan solicitar diversos créditos fiscales habituales.
Cuándo usar otra opción
El software de preparación de impuestos no es gratis, lo cual es la razón más común por la que las personas con declaraciones sencillas siguen prefiriendo presentarlas por su cuenta. Además, el software fiscal no es un «código trampa»: aún puedes perderte algunas deducciones o créditos que quizá el programa no explique muy bien, y puede ser muy difícil declarar ciertos tipos de ingresos adicionales (como si tienes propinas o ingresos en efectivo no declarados en tu W-2). Los ingresos por inversiones y las ganancias de capital por la venta de acciones pueden seguir siendo bastante complicados de declarar con algunas versiones del software de preparación de impuestos.
Contador profesional
Presentar tus impuestos a través de un contable profesional es tradicionalmente la forma más fiable de obtener los mayores reembolsos. Los contables profesionales están formados para conocer a fondo la normativa fiscal y, por lo general, también están al tanto de los nuevos cambios tributarios que pueden entrar en vigor de un año a otro. Una de las razones por las que tanta gente elige presentar sus impuestos con un contable en persona cada año es muy humana: ayuda sentarse realmente con alguien y hablar de las finanzas del último año para identificar deducciones, créditos y cualquier otra declaración que puedas necesitar hacer.
Cuándo usar este método
En general, cuanto más compleja sea tu declaración de impuestos, más te beneficiarás de usar un contable profesional. Esto es aún más cierto si tienes algún ingreso sin un W-2 o 1099 normal, como trabajo por contrato o trabajos secundarios, en cuyo caso un contable puede ayudarte a organizar toda tu situación fiscal y presentarla correctamente. Hay mucho valor en la experiencia que un profesional fiscal puede aportar a tu declaración.
Las firmas fiscales profesionales también suelen ofrecer asistencia en caso de auditoría, lo que puede reducir enormemente el estrés y las molestias al tener a un profesional de tu lado.
Cuándo usar otra opción
Esta experiencia, eso sí, tiene un coste: presentar la declaración en persona con un profesional suele ser la forma más cara de hacerlo, ya que requiere tiempo dedicado uno a uno con un experto altamente cualificado. Si crees que tienes muy pocos créditos o deducciones fiscales, te saldrá más barato presentarla por tu cuenta.
Muchas grandes firmas de contabilidad invierten mucho en marketing para atraer a más personas, normalmente ofreciendo una tarifa baja anunciada para una declaración básica, con cargos más altos añadidos si tienes alguna complejidad (como intereses que declarar o dividendos de acciones), así que antes de reservar tu cita quizá quieras preguntar por los cargos de determinados tipos de declaración.