La mayoría de los jóvenes son perfectamente capaces de presentar el Formulario 1040 EZ, o incluso de usar el Formulario 1040 o 1040 A, que son más extensos. A medida que las finanzas personales se vuelven más complejas, con derecho a cada vez más créditos fiscales o con la necesidad de declarar gravámenes fiscales habituales, presentar sus propios impuestos puede convertirse en una carga mayor, con más créditos fiscales pasados por alto y mayores posibilidades de sanciones.
¿Cuál es la opción?
Por lo general, las personas tienen opiniones muy divididas sobre contratar a un profesional de impuestos para presentar sus declaraciones. Algunas creen que es una pérdida de dinero y siempre prefieren completar por su cuenta todas las hojas de cálculo fiscales. Otras compran software de preparación de impuestos o utilizan servicios en línea, como TurboTax o TaxSlayer, que simplifican la mayoría de las hojas de cálculo y formularios. Otras prefieren reunirse cara a cara con un contable, explicarle su situación fiscal y dejar que el profesional haga todo el trabajo pesado.
Existe un equilibrio constante entre elegir el método que le proporcione el reembolso más alto y cuánto desea gastar por ese servicio. Utilice estas pautas cuando tome su decisión sobre cómo presentar sus impuestos este año.
Presentar la declaración por tu cuenta
Presentar sus impuestos usted mismo significa obtener o imprimir realmente los formularios requeridos, completar las hojas de cálculo incluidas en las instrucciones para calcular sus impuestos, deducciones y créditos, y enviarlos por correo personalmente al IRS. En el pasado, esta era la forma en que casi todos los estadounidenses presentaban sus impuestos cada año.
Costo
Presentar sus impuestos usted mismo no cuesta nada, salvo tiempo.
Cuándo usar este método
Si no tiene dependientes ni créditos fiscales adicionales, ni ingresos adicionales que declarar, presentar sus impuestos usando el Formulario 1040 EZ puede llevar tan solo 5 minutos, y puede esperar un depósito directo en su cuenta bancaria poco después. Cuanto más simple sea su situación fiscal, más sentido tiene presentarlos usted mismo.
Cuándo usar otra cosa
A medida que sus finanzas personales se vuelven más complejas (normalmente después de tener hijos, comprar una casa o contar con una cantidad importante de inversiones), el coste en tiempo de presentar los impuestos crece exponencialmente, al igual que el margen de error. Los errores más comunes son simples fallos de cálculo (que pueden desencadenar una auditoría, o al menos provocar retrasos significativos en su devolución), o no aprovechar por completo deducciones fiscales para las que podría reunir los requisitos, pero que quizá no haya reconocido.
El IRS mantiene alrededor de 1.000 millones de dólares cada año en créditos fiscales reembolsables no reclamados, debido a una combinación de personas que simplemente no presentan una declaración y otras que no aprovechan créditos para los que son elegibles (el más común es el Crédito por Ingreso del Trabajo).
Aunque esté seguro de que puede presentar sus impuestos usted mismo cada año, es una buena idea presentar la declaración con un profesional fiscal cualificado al menos una vez cada pocos años para asegurarse de que no se le haya pasado nada. Incluso puede recurrir a un profesional fiscal para revisar declaraciones presentadas anteriormente y asegurarse de que no se haya omitido nada, y presentar un formulario de corrección 1040 X para obtener cualquier devolución que pudiera haberse pasado por alto.
Software de preparación de impuestos
El software de preparación de impuestos ha ganado una enorme cuota de mercado en los últimos años. Hay docenas de empresas de software e incluso aplicaciones para ayudarte a presentar la declaración a tiempo, y con buena razón: todos los cálculos se realizan automáticamente, así que no hay margen de error por fallos de aritmética, y la sencilla estructura del formulario ayuda a que tomes conciencia de todo lo que puedes reclamar.
Cuándo usar este método
El mayor punto fuerte del software de preparación de impuestos es su capacidad para identificar y aplicar de forma rápida y eficiente algunas de las mayores deducciones, créditos y adiciones fiscales. Esto hace que este tipo de software sea muy popular entre todo el mundo, desde trabajadores a tiempo parcial que buscan reclamar el EITC sin saber necesariamente qué formularios necesitan hasta familias con hijos que desean solicitar varios créditos fiscales comunes.
Cuándo usar otra cosa
El software de preparación de impuestos no es gratuito, que es la razón más común por la que las personas con declaraciones sencillas siguen prefiriendo presentar por su cuenta. Además, el software de preparación de impuestos no es un “código de trucos”: aún puedes dejar pasar algunas deducciones o créditos que el programa no explique muy bien, y puede resultar muy difícil declarar ciertos tipos de ingresos adicionales (como si tienes propinas o ingresos en efectivo no declarados en tu W-2). Los ingresos por inversiones y las ganancias de capital por la venta de acciones aún pueden ser bastante complicados de declarar con algunas versiones del software de preparación de impuestos.
Contador profesional
Presentar tus impuestos a través de un contador profesional es tradicionalmente la forma más fiable de obtener el mayor rendimiento. Los contadores profesionales están formados para conocer a fondo el código tributario y, por lo general, también están al tanto de los nuevos cambios fiscales que pueden entrar en vigor de un año para otro. Una de las razones por las que tantas personas eligen presentar con un contador en persona cada año es muy humana: resulta útil sentarse realmente con alguien y hablar de las finanzas del último año para ayudar a identificar desgravaciones, créditos y cualquier otra deducción que puedas necesitar reclamar.
Cuándo usar este método
En términos generales, cuanto más compleja sea tu declaración de impuestos, más te beneficiarás de contar con un contador profesional. Esto es doblemente cierto si tienes ingresos sin un W-2 o 1099 normal, como trabajos por contrato o trabajos adicionales, donde un contador puede ayudarte a organizar toda tu situación fiscal y presentar la declaración correctamente. La experiencia que un profesional de impuestos puede aportar a tu declaración ofrece muchos beneficios.
Las firmas profesionales de impuestos también suelen ofrecer asistencia en caso de una auditoría, lo que puede eliminar una enorme cantidad de estrés y molestias al tener a un profesional de tu lado.
Cuándo usar otra cosa
Esta experiencia sí tiene un coste: presentar la declaración con un profesional en persona suele ser la forma más cara de hacerlo, ya que requiere tiempo dedicado, individual y exclusivo, con un experto altamente cualificado. Si crees que tienes muy pocos créditos o deducciones fiscales, te saldrá más barato presentar tú mismo la declaración.
Muchas grandes firmas de contabilidad se promocionan ampliamente para atraer a más personas, por lo general ofreciendo una tarifa baja anunciada para una declaración básica, con cargos más altos añadidos si tienes cualquier complejidad (como intereses que declarar o dividendos de acciones), así que antes de reservar tu cita quizá quieras preguntar por los cargos de determinados tipos de declaración.
