¿Cuándo debería alguien empezar a planificar su jubilación? Fidelity Investments recomienda que la mayoría de los jóvenes intenten ahorrar 2 veces su salario anual cuando cumplan 35 años, lo cual es un buen punto de referencia al que aspirar. Por desgracia, la jubilación está tan lejos de la mente de la mayoría de los jóvenes que descubren que su cuenta de jubilación está completamente vacía al cumplir 30 años. ¿Qué puede hacer una persona para asegurarse de estar preparada?
Seguridad Social
La Seguridad Social es un sistema de bienestar social muy amplio en Estados Unidos, financiado mediante impuestos sobre la nómina (una cantidad que se descuenta del sueldo de cada persona). La parte más importante de la Seguridad Social (en términos del importe total de las prestaciones pagadas) son las pensiones de vejez.
Todos los trabajadores en Estados Unidos que han cotizado a la Seguridad Social son elegibles para recibir un pago mensual de pensión de la Administración de la Seguridad Social después de jubilarse. Los trabajadores necesitan haber trabajado al menos 40 años para recibir la totalidad de las prestaciones, y el importe específico de su prestación se determina por cuánto han aportado a lo largo de su vida laboral. No tiene que hacer nada para ser elegible para recibir una pensión de vejez de la Seguridad Social aparte de pagar sus impuestos habituales sobre la nómina. A menos que trabaje por cuenta propia, esto debería ser automático (si trabaja por cuenta propia, debe pagar el impuesto de la Self-Employed Contributions Act, SECA).
Los pagos de la Seguridad Social están orientados a ayudar a los jubilados más pobres. El sistema se creó por primera vez durante la Gran Depresión, cuando más del 50 % de todas las personas jubiladas vivían por debajo del umbral federal de pobrezaaunque recibirá una pensión mayor si aportó más al sistema a lo largo de su carrera, la Seguridad Social sigue estando diseñada principalmente como una «red de seguridad», un pequeño complemento para evitar que las personas jubiladas no tengan medios para costear un nivel de vida básico. Incluso hoy, se atribuye a los pagos de la Seguridad Social el haber sacado de la pobreza al 20 % de todas las personas jubiladas.
¿Cómo encaja en mi plan de jubilación?
Si tiene un plan de jubilación bien estructurado, no debería depender de los pagos de la Seguridad Social para cubrir la mayor parte de sus ingresos de jubilación. Recuerde: la Seguridad Social es una red de seguridad; está ahí si la necesita, pero si todo va bien no debería ser un componente importante de sus ingresos de jubilación.
Cuentas de jubilación
En los últimos años, la forma más popular de prepararse para la jubilación ha sido ahorrar e invertir para acumular riqueza con el tiempo, y utilizar esos ahorros para vivir durante la jubilación.
Ahorros en efectivo
Los ahorros en efectivo son los ahorros que guarda en una cuenta de ahorros o corriente (o incluso debajo del colchón). Durante la mayor parte de la historia, este fue el principal medio que utilizó la gente para ahorrar para la jubilación: mantener activos líquidos que puedan usarse para vivir en la vejez.
[rich]Los ahorros en efectivo tienen una gran ventaja frente a otras cuentas de jubilación: sus ahorros no pueden perderse por las fuerzas del mercado (salvo por la inflación), por lo que es una forma muy fiable de prepararse.[/rich] Los ahorros en efectivo ya no suelen recomendarse como una forma fiable de prepararse para la jubilación, ya que han surgido varias alternativas con ventajas muy sólidas.
Uno de los mayores problemas de los ahorros en efectivo son los impuestos: tiene que pagar impuesto sobre la renta por la totalidad de sus ingresos, y más impuestos por cualquier interés que obtenga de los ahorros. Además, los ahorros en efectivo no crecen. La cantidad que haya ahorrado se reducirá lentamente con el tiempo a medida que pierda valor por la inflación.
Cuentas IRA tradicionales
«IRA» significa «Individual Retirement Arrangement». Se trata de cuentas de jubilación que el gobierno reconoce y a las que concede a las personas ciertos incentivos para tener y hacer crecer. Con una IRA tradicional, el gobierno le permite tomar una determinada cantidad de sus ingresos y depositarla directamente en una cuenta de jubilación. Esa cantidad no tributa, por lo que puede deducir sus ahorros para la jubilación de sus ingresos para reducir su factura fiscal a corto plazo, hasta un cierto límite (por ejemplo, no puede ingresar el 100 % de sus ingresos en su cuenta de jubilación en un año y no pagar nada de impuesto sobre la renta).
Una vez que tienes tus ahorros en una cuenta IRA específica, también pueden invertirse en acciones, bonos, fondos de inversión, certificados de depósito, bienes raíces u otros instrumentos de inversión. Esto le da a una IRA otra gran ventaja frente a los ahorros en efectivo: puedes ayudar a que tus ahorros para la jubilación crezcan mediante la inversión. El valor añadido a tu IRA (como dividendos, intereses y ganancias por operaciones bursátiles) tampoco se grava mientras permanece en la cuenta. Cuando te jubilas y comienzas a retirar dinero de tu IRA, sí debes pagar impuestos sobre lo que sacas.
Una desventaja de una IRA es que el dinero queda «inmovilizado». No puedes sacar dinero de tu IRA sin asumir una enorme penalización fiscal, así que no puede usarse, por ejemplo, para comprar una casa. Si tienes una gran parte de tu IRA invertida en acciones, también es posible perder una gran cantidad de tus ahorros si tus inversiones bajan de valor.
Cuentas IRA Roth
Las cuentas Roth IRA funcionan de forma muy similar a las IRA tradicionales; la principal diferencia son los impuestos.
Con una IRA tradicional, los depósitos que haces en la cuenta están libres de impuestos, pero pagas impuesto sobre la renta cuando lo retiras al jubilarte. Con una Roth IRA, pagas el impuesto sobre la renta completo cuando haces la aportación, pero no pagas ningún impuesto cuando retiras el dinero. Esto significa que, si crees que los tipos impositivos subirán para cuando te jubiles, probablemente te convenga una Roth IRA, pero si crees que van a subir, elegirías una IRA tradicional.
También hay otras ventajas, en particular que puedes retirar efectivo de una cuenta Roth IRA en cualquier momento sin carga fiscal (siempre que sea dinero que aportaste tú, no el valor añadido).
Ayuda de jubilación para empleados
Muchos empleos profesionales ofrecen algún tipo de ayuda para la jubilación a sus empleados. Esto ocurre casi exclusivamente en puestos asalariados que tienen contrato laboral, o en empleos sindicalizados que cuentan con convenios colectivos.
Pensiones del empleador
Las pensiones del empleador son un cheque que recibes de tu empleador cada mes después de jubilarte. En su momento, las pensiones del empleador constituían la mayor parte de los ingresos de jubilación de las personas mayores. Por lo general, las pensiones del empleador son bastante más bajas que una nómina normal, pero su importe total suele determinarse por cuánto tiempo trabajaste para un empleador y cuánto estabas ganando.
[rich]Cuanto más tiempo trabajes para un empleador con un programa de pensiones, mayor será el porcentaje de tu salario final que recibirás en tus pagos de pensión.[/rich] Las pensiones del empleador tienen una ventaja similar a la pensión de vejez de la Seguridad Social: si se trata de un programa que ofrece tu empleador y en el que participas, debería ser automático. Esto hace que las pensiones del empleador sean un sistema de jubilación bastante sencillo: solo trabajas hasta jubilarte y luego, con tu pensión y tus pagos de la Seguridad Social, deberías tener suficiente para vivir (aunque aun así menos de lo que tenías mientras trabajabas).
Hay algunos inconvenientes en las pensiones del empleador. El mayor es que, si tu empleador quiebra, puedes perder la mayor parte o la totalidad de tus pagos de pensión (por lo general, los empleadores están obligados a seguir pagando las pensiones incluso después de declararse en quiebra, pero las cantidades pueden reducirse). Las pensiones públicas no son inmunes a esto, como muchos jubilados de Detroit descubrieron con sorpresa en 2015 cuando la ciudad se vio obligada a recortar sus pagos de pensiones.
Cuentas 401(k)
Las cuentas 401(k) se crearon casi por accidente: se añadieron como una forma de que las personas difirieran el pago de impuestos sobre los ingresos hasta una fecha posterior. Un consultor fiscal llamado Ted Banna se dio cuenta de que este oscuro código fiscal llamado «401(k)» podía utilizarse para crear cuentas de jubilación baratas y sencillas. Las cuentas 401(k) se crean a través de tu empleador, que realiza sus propias aportaciones (a menudo igualando lo que tú aportas). Esto significa que tu empleador está aportando a tu cuenta de jubilación mientras tú sigues trabajando, así que no dependes de que siga existiendo durante tu jubilación (como ocurre con una pensión).
La principal ventaja de una cuenta 401(k) es que no pagas de inmediato el impuesto sobre la renta por tus aportaciones, sino que puedes aplazarlo hasta después de jubilarte, cuando retires el dinero. Esto la hace similar a una IRA tradicional, pero con la 401(k) no necesitas pagar impuestos adicionales sobre las ganancias de capital y los intereses (algo que sí ocurre con la IRA tradicional). Si prefieres lo contrario, también existen cuentas Roth 401(k), que te permiten pagar el impuesto de inmediato.
¿Qué método debo usar?
Antes de la década de 1970, el plan de jubilación de la mayoría de las personas era una pensión de la empresa y la seguridad social, además de cualquier otro ahorro que hubieran acumulado. Era común que los jubilados vendieran su casa y se mudaran a algo más pequeño, utilizando la ganancia como su principal ahorro para la jubilación.
[rich]Recuerde: ¡páguese a usted mismo primero! Sea cual sea el tipo de cuenta de jubilación que elija, aportar cada año tanto como pueda es la clave para poder jubilarse con comodidad.[/rich]Sin embargo, desde 1980 cada vez menos empleadores ofrecen el paquete estándar de pensión, dejando en manos de las personas la tarea de crear sus propias cuentas y carteras de jubilación. Esto no es necesariamente algo malo: aunque elegir una cuenta de jubilación es más complicado que simplemente trabajar y cobrar un cheque cuando se jubile, las ventajas fiscales y el potencial de inversión y crecimiento significan que, si planifica bien, puede jubilarse con aún más comodidad que mientras trabaja.
La cuenta de jubilación exacta que elija variará mucho según los programas que ofrezca su empleador, pero la idea principal que debe tener en cuenta es ¡ahorrar siempre!