Quand faut-il commencer à planifier sa retraite ? Fidelity Investments recommande à la plupart des jeunes d’essayer d’épargner l’équivalent de 2 fois leur salaire annuel avant l’âge de 35 ans, ce qui constitue un assez bon repère à viser. Malheureusement, la retraite est tellement loin des préoccupations de la plupart des jeunes qu’ils découvrent que leur compte retraite est complètement vide après avoir passé la trentaine. Que peut faire une personne pour s’assurer d’être prête ?
Sécurité sociale
La Sécurité sociale est un système de protection sociale très vaste aux États-Unis, financé par les cotisations salariales (un montant prélevé sur chaque fiche de paie). La plus grande partie de la Sécurité sociale (en termes de montant total des prestations versées) concerne les pensions de vieillesse.
Tous les travailleurs aux États-Unis qui ont cotisé à la Sécurité sociale ont droit à recevoir un versement de pension mensuel de la part de la Social Security Administration après leur retraite. Les travailleurs doivent avoir travaillé au moins 40 ans pour recevoir l’intégralité des prestations, et le montant précis de leur prestation est déterminé par ce qu’ils ont cotisé tout au long de leur vie professionnelle. Vous n’avez rien à faire pour être admissible à une pension de vieillesse de la Sécurité sociale, si ce n’est payer vos cotisations salariales habituelles. À moins d’être travailleur indépendant, cela devrait être automatique (si vous êtes travailleur indépendant, vous devez payer la taxe SECA, c’est-à-dire la Self-Employed Contributions Act Tax).
Les versements de la Sécurité sociale sont orientés vers l’aide aux retraités les plus pauvres. Le système a été créé à l’origine pendant la Grande Dépression, à une époque où plus de 50 % de l’ensemble des retraités vivaient sous le seuil fédéral de pauvreté. Même si vous toucherez une pension plus élevée si vous avez davantage cotisé au système au cours de votre carrière, la Sécurité sociale reste avant tout conçue comme un « filet de sécurité » – un petit complément destiné à éviter que les personnes retraitées ne se retrouvent sans moyens de subvenir à un niveau de vie de base. Même aujourd’hui, on attribue à la Sécurité sociale le fait d’avoir sorti 20 % de l’ensemble des retraités de la pauvreté.
Comment cela s’intègre-t-il dans mon plan de retraite ?
Si vous avez un plan de retraite solide, vous ne devriez pas compter sur les versements de la Sécurité sociale pour constituer la majeure partie de votre revenu de retraite. Rappelez-vous : la Sécurité sociale est un filet de sécurité — là si vous en avez besoin, mais si tout se passe bien, elle ne devrait pas représenter un élément majeur de votre revenu de retraite.
Comptes de retraite
Ces dernières années, la façon la plus populaire de se préparer à la retraite a consisté à épargner et à investir pour constituer un patrimoine au fil du temps, puis à utiliser cette épargne pour vivre pendant la retraite.
Épargne liquide
L’épargne liquide correspond à l’argent que vous gardez sur un compte d’épargne ou un compte courant (ou même sous votre matelas). Pendant la majeure partie de l’histoire, c’était le principal moyen utilisé par les gens pour préparer leur retraite — conserver des actifs liquides pouvant servir à vivre pendant la vieillesse.
[rich]L’épargne liquide présente un avantage majeur par rapport à d’autres comptes de retraite : votre épargne ne peut pas être perdue à cause des forces du marché (à l’exception de l’inflation), c’est donc une manière très fiable de se préparer.[/rich]L’épargne liquide n’est plus souvent recommandée comme moyen fiable de préparer sa retraite, car plusieurs autres solutions présentant de très forts avantages sont apparues.
L’un des plus grands problèmes de l’épargne liquide est la fiscalité : vous devez payer l’impôt sur le revenu sur l’intégralité de vos revenus, ainsi qu’un impôt supplémentaire sur les intérêts que vous percevez sur cette épargne. L’épargne liquide ne rapporte pas non plus. Le montant que vous avez épargné diminuera lentement avec le temps, à mesure que la valeur est érodée par l’inflation.
Comptes IRA traditionnels
« IRA » signifie « Individual Retirement Arrangement ». Il s’agit de comptes de retraite reconnus par l’État, qui offrent aux particuliers certains avantages pour en ouvrir un et l’alimenter. Avec un IRA traditionnel, l’État vous թույլ de prendre une certaine partie de vos revenus et de la verser directement dans un compte de retraite. Ce montant n’est pas imposé, ce qui vous permet de déduire votre épargne-retraite de vos revenus afin de réduire votre facture fiscale à court terme, dans une certaine limite (vous ne pouvez pas, par exemple, verser 100 % de vos revenus sur votre compte retraite une année et ne payer aucun impôt sur le revenu).
Une fois que vous avez placé votre épargne dans un compte IRA dédié, elle peut également être investie dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des certificats de dépôt, de l’immobilier ou d’autres instruments d’investissement. Cela donne à un IRA un autre avantage majeur par rapport à l’épargne liquide : vous pouvez faire croître votre épargne-retraite grâce à l’investissement. La valeur ajoutée à votre IRA (comme les dividendes, les intérêts et les gains issus des opérations boursières) n’est pas non plus imposée tant qu’elle reste dans le compte. Lorsque vous partez à la retraite et commencez à retirer de l’argent de votre IRA, vous devez toutefois payer des impôts sur les sommes retirées.
L’un des inconvénients d’un IRA est que l’argent y est « bloqué ». Vous ne pouvez pas retirer d’argent de votre IRA sans subir une lourde pénalité fiscale ; il ne peut donc pas, par exemple, servir à acheter une maison. Si une grande partie de votre IRA est investie en actions, il est également possible de perdre une grande partie de votre épargne si vos placements perdent de la valeur.
Comptes IRA Roth
Les comptes Roth IRA fonctionnent de manière très similaire aux IRA traditionnels, la principale différence étant la fiscalité.
Avec un IRA traditionnel, les versements que vous effectuez sur le compte sont exonérés d’impôt, mais vous payez l’impôt sur le revenu lorsque vous les retirez à la retraite. Avec un Roth IRA, vous payez l’impôt sur le revenu intégral au moment de la contribution, mais vous ne payez aucun impôt lors du retrait. Cela signifie que si vous pensez que les taux d’imposition augmenteront d’ici votre retraite, vous choisirez probablement un Roth IRA ; mais si vous pensez qu’ils augmenteront, vous choisirez un IRA traditionnel.
Il existe aussi d’autres avantages, notamment le fait que vous pouvez retirer des liquidités d’un compte Roth IRA à tout moment sans charge fiscale (tant qu’il s’agit de l’argent que vous y avez versé, et non d’une plus-value)
Aide à la retraite de l’employeur
De nombreux emplois professionnels offrent une forme d’aide à la retraite à leurs employés. C’est presque exclusivement le cas des postes salariés assortis d’un contrat de travail, ou des emplois syndiqués soumis à des conventions collectives.
Pensions d’employeur
Les pensions d’entreprise sont un chèque que vous recevez de votre employeur chaque mois après votre retraite. À une époque, les pensions d’entreprise représentaient la majorité des revenus de retraite des personnes âgées. Elles sont généralement bien inférieures à un salaire normal, mais leur montant total est en général déterminé par la durée pendant laquelle vous avez travaillé pour un employeur, et par le niveau de vos revenus.
[rich]Plus vous travaillez longtemps pour un employeur disposant d’un régime de pension, plus le pourcentage de votre dernier salaire versé au titre de votre pension sera élevé ![/rich] Les pensions d’entreprise présentent un avantage similaire à la pension vieillesse de la Sécurité sociale : s’il s’agit d’un programme proposé par votre employeur et auquel vous participez, cela devrait être automatique. Les pensions d’entreprise constituent donc un système de retraite assez simple : il suffit de travailler jusqu’à la retraite, puis, avec votre pension et vos prestations de Sécurité sociale, vous devriez avoir de quoi vivre (mais tout de même moins que lorsque vous travailliez).
Les pensions d’entreprise présentent aussi certains inconvénients. Le plus important est que si votre employeur fait faillite, vous risquez de perdre la majeure partie, voire la totalité, de vos versements de pension (en règle générale, les employeurs sont tenus de continuer à verser les pensions même après une faillite, mais les montants peuvent être réduits). Les pensions publiques ne sont pas à l’abri de cela, comme de nombreux retraités de Detroit l’ont découvert avec stupeur en 2015 lorsque la ville a été contrainte de réduire ses versements de pension.
Comptes 401(k)
Les comptes 401(k) ont été créés presque par accident : ils ont été ajoutés comme moyen de permettre aux gens de différer le paiement de l’impôt sur le revenu jusqu’à une date ultérieure. Un conseiller fiscal nommé Ted Banna a compris que ce code fiscal obscur appelé « 401(k) » pouvait servir à créer des comptes de retraite simples et peu coûteux. Les comptes 401(k) sont créés par l’intermédiaire de votre employeur, celui-ci versant également ses propres contributions (souvent en s’alignant sur le montant que vous y versez). Cela signifie que votre employeur alimente votre compte de retraite pendant que vous travaillez encore, de sorte que vous ne dépendez pas de la continuité de son existence une fois à la retraite (comme c’est le cas avec une pension).
Le principal avantage d’un compte 401(k) est que vous ne payez pas tout de suite l’impôt sur le revenu sur vos cotisations : vous pouvez le reporter jusqu’après votre retraite, au moment du retrait. Cela le rend similaire à un IRA traditionnel, mais avec le 401(k), vous n’avez pas à payer d’impôts supplémentaires sur les plus-values et les intérêts (ce que vous devez faire avec l’IRA traditionnel). Si vous préférez l’inverse, il existe aussi des comptes Roth 401(k), qui vous permettent de payer l’impôt immédiatement.
Quelle méthode dois-je utiliser ?
Avant les années 1970, le plan de retraite de la plupart des gens était une pension d’entreprise et la Sécurité sociale, plus toute autre épargne qu’ils avaient pu constituer. Il était courant que les retraités vendent leur maison et emménagent dans un logement plus petit, en utilisant le bénéfice comme principale épargne de retraite.
[rich]Rappelez-vous : payez-vous d’abord ! Quel que soit le type de compte de retraite que vous choisissez, verser chaque année la contribution la plus élevée possible est la clé pour pouvoir prendre votre retraite confortablement ![/rich]Depuis 1980, toutefois, de moins en moins d’employeurs proposent le régime de pension standard, laissant aux particuliers le soin de constituer leurs propres comptes et portefeuilles de retraite. Ce n’est pas nécessairement une mauvaise chose : même si choisir un compte de retraite est plus compliqué que de simplement travailler et recevoir un chèque à la retraite, les avantages fiscaux et le potentiel d’investissement et de croissance signifient que, si vous planifiez bien, vous pouvez prendre votre retraite dans un confort encore supérieur à celui que vous aviez en travaillant.
Le plan de retraite exact que vous choisissez variera fortement selon les programmes proposés par votre employeur, mais l’idée principale à garder à l’esprit est de toujours épargner !