Quand faut-il commencer à préparer sa retraite ? Fidelity Investments recommande à la plupart des jeunes d’essayer d’épargner 2 fois leur salaire annuel d’ici l’âge de 35 ans, ce qui constitue un assez bon repère à viser. Malheureusement, la retraite est si loin des préoccupations de la plupart des jeunes qu’ils constatent que leur compte retraite est complètement vide après avoir atteint 30 ans. Que peut faire une personne pour s’assurer d’être prête ?
Sécurité sociale
La Sécurité sociale est un système de protection sociale très vaste aux États-Unis, financé par les cotisations salariales (un montant déduit de chaque fiche de paie). La plus grande partie de la Sécurité sociale (en termes de montant total des prestations versées) est constituée des pensions de vieillesse.
Tous les travailleurs aux États-Unis qui ont cotisé à la Sécurité sociale ont droit à percevoir un versement mensuel de pension de la part de l’Administration de la sécurité sociale une fois à la retraite. Les travailleurs doivent avoir travaillé au moins 40 ans pour percevoir l’intégralité des prestations, et le montant exact de leur prestation est déterminé par le montant qu’ils ont cotisé au cours de leur vie professionnelle. Vous n’avez rien à faire pour être admissible à une pension de vieillesse de la Sécurité sociale, si ce n’est payer vos cotisations salariales habituelles. À moins que vous soyez travailleur indépendant, cela devrait être automatique (si vous êtes travailleur indépendant, vous devez payer la taxe SECA, c’est-à-dire la taxe du Self-Employed Contributions Act).
Les paiements de la Sécurité sociale sont orientés vers l’aide aux retraités les plus pauvres. Le système a été créé à l’origine pendant la Grande Dépression, à une époque où plus de 50 % des retraités vivaient sous le seuil fédéral de pauvreté. Même si vous toucherez une pension plus élevée si vous avez davantage cotisé au système au cours de votre carrière, la Sécurité sociale reste conçue avant tout comme un « filet de sécurité » — un petit complément destiné à éviter que les personnes retraitées ne disposent d’aucun moyen de subvenir à un niveau de vie de base. Même aujourd’hui, les versements de la Sécurité sociale sont reconnus pour avoir sorti 20 % des retraités de la pauvreté.
Comment cela s’intègre-t-il à mon plan de retraite ?
Si vous avez un plan de retraite solide, vous ne devriez pas compter sur les versements de la Sécurité sociale pour constituer la majeure partie de vos revenus de retraite. N’oubliez pas : la Sécurité sociale est un filet de sécurité — là si vous en avez besoin, mais si tout se passe bien, elle ne devrait pas être un élément majeur de vos revenus de retraite.
Comptes de retraite
Ces dernières années, la manière la plus populaire de préparer sa retraite consiste à épargner et à investir pour se constituer un patrimoine au fil du temps, puis à vivre de cette épargne à la retraite.
Épargne en espèces
L’épargne liquide désigne l’épargne que vous conservez sur un compte d’épargne ou un compte courant (voire sous votre matelas). Pendant la majeure partie de l’histoire, c’était le principal moyen utilisé par les gens pour épargner en vue de la retraite — conserver des actifs liquides pouvant servir à vivre pendant la vieillesse.
[rich]L’épargne liquide présente un avantage majeur par rapport aux autres comptes de retraite : votre épargne ne peut pas être perdue à cause des forces du marché (à l’exception de l’inflation), c’est donc une manière très fiable de se préparer.[/rich]L’épargne liquide n’est plus souvent recommandée comme moyen fiable de préparer sa retraite, car plusieurs autres solutions très avantageuses sont apparues.
L’un des plus grands problèmes de l’épargne liquide est la fiscalité — vous devez payer l’impôt sur le revenu sur l’intégralité de vos revenus, ainsi qu’un impôt supplémentaire sur les intérêts que vous percevez sur cette épargne. De plus, l’épargne liquide ne fructifie pas. Le montant que vous avez économisé diminuera lentement avec le temps à mesure que la valeur est érodée par l’inflation.
Comptes IRA traditionnels
« IRA » signifie « Individual Retirement Arrangement ». Il s’agit de comptes de retraite reconnus par le gouvernement, qui offrent aux particuliers certaines incitations à en détenir et à en développer un. Avec un IRA traditionnel, le gouvernement vous permet de prendre une certaine partie de vos revenus et de la déposer directement sur un compte de retraite. Ce montant n’est pas imposé, ce qui vous permet de déduire votre épargne retraite de vos revenus afin de réduire votre facture fiscale à court terme, dans une certaine limite (vous ne pouvez pas, par exemple, verser 100 % de vos revenus sur votre compte de retraite une année et ne payer aucun impôt sur le revenu).
Une fois que vous avez placé votre épargne sur un compte IRA dédié, elle peut aussi être investie dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des certificats de dépôt, de l’immobilier ou d’autres instruments de placement. Cela donne à un IRA un autre avantage majeur par rapport à l’épargne en espèces : vous pouvez faire croître votre épargne-retraite grâce à l’investissement. La valeur ajoutée à votre IRA (comme les dividendes, les intérêts et les gains tirés des opérations boursières) n’est pas non plus imposée tant qu’elle reste sur le compte. Lorsque vous prenez votre retraite et commencez à effectuer des retraits de votre IRA, vous devez payer des impôts sur les sommes retirées.
L’un des inconvénients d’un IRA est que l’argent y est « bloqué ». Vous ne pouvez pas retirer d’argent de votre IRA sans subir une lourde pénalité fiscale, il ne peut donc pas servir, par exemple, à acheter une maison. Si une grande partie de votre IRA est investie en actions, il est aussi possible de perdre une grande part de votre épargne si vos placements perdent de la valeur.
Comptes IRA Roth
Les comptes Roth IRA fonctionnent de manière très similaire aux IRA traditionnels, la principale différence étant la fiscalité.
Avec un IRA traditionnel, les versements que vous faites sur le compte sont exonérés d’impôt, mais vous payez l’impôt sur le revenu lorsque vous les retirez à la retraite. Avec un Roth IRA, vous payez l’impôt sur le revenu complet au moment de la cotisation, mais vous ne payez aucun impôt lors du retrait. Cela signifie que si vous pensez que les taux d’imposition augmenteront d’ici votre retraite, vous choisirez probablement un Roth IRA, mais si vous pensez qu’ils augmenteront, vous choisiriez un IRA traditionnel.
Il existe aussi d’autres avantages, en particulier le fait que vous pouvez retirer de l’argent d’un compte Roth IRA à tout moment sans charge fiscale (à condition qu’il s’agisse de l’argent que vous avez versé, et non de la plus-value).
Aide de l’employeur pour la retraite
De nombreux emplois qualifiés offrent une forme d’aide à la retraite à leurs employés. C’est presque exclusivement le cas des postes salariés assortis d’un contrat de travail, ou des emplois syndiqués soumis à des conventions collectives.
Pensions d’employeur
Les pensions d’entreprise sont un chèque que vous recevez de votre employeur chaque mois après votre départ à la retraite. À une époque, les pensions d’entreprise représentaient la majorité des revenus de retraite des personnes âgées. Elles sont généralement bien inférieures à un salaire normal, mais leur montant total est en général déterminé par la durée pendant laquelle vous avez travaillé pour un employeur, et par le niveau de vos revenus.
[rich]Plus vous travaillez longtemps pour un employeur qui propose un régime de pension, plus le pourcentage de votre dernier salaire versé sous forme de pension sera élevé ![/rich] Les pensions d’entreprise présentent un avantage semblable à celui de la pension de retraite de la Sécurité sociale : si c’est un programme proposé par votre employeur et auquel vous adhérez, cela devrait être automatique. Cela fait des pensions d’entreprise un système de retraite assez simple : il suffit de travailler jusqu’à la retraite, puis, avec votre pension et vos versements de Sécurité sociale, vous devriez avoir assez pour vivre (mais tout de même moins que lorsque vous travailliez).
Les pensions d’entreprise présentent aussi quelques inconvénients. Le principal est que si votre employeur fait faillite, vous pouvez perdre la majeure partie, voire la totalité, de vos versements de pension (en règle générale, les employeurs sont tenus de continuer à verser les pensions même après une faillite, mais les montants peuvent être réduits). Les pensions publiques n’y échappent pas non plus, comme de nombreux retraités de Detroit l’ont découvert avec stupeur en 2015 lorsque la ville a été contrainte de réduire ses versements de pension.
Comptes 401(k)
Les comptes 401(k) ont été créés presque par accident : ils ont été ajoutés comme moyen de permettre aux gens de différer le paiement des impôts sur leurs revenus à une date ultérieure. Un conseiller fiscal nommé Ted Banna a réalisé que ce code fiscal obscur appelé « 401(k) » pouvait servir à créer des comptes de retraite simples et peu coûteux. Les comptes 401(k) sont créés par l’intermédiaire de votre employeur, qui y verse également sa propre contribution (souvent en égalant le montant que vous y versez). Cela signifie que votre employeur contribue à votre compte de retraite pendant que vous travaillez encore, de sorte que vous ne dépendez pas de sa survie à la retraite (comme pour une pension).
Le principal avantage d’un compte 401(k) est que vous ne payez pas immédiatement l’impôt sur le revenu sur vos cotisations ; vous pouvez le reporter jusqu’après la retraite, lorsque vous effectuez les retraits. Cela le rend similaire à un IRA traditionnel, mais avec le 401(k), vous n’avez pas à payer d’impôts supplémentaires sur les plus-values et les intérêts (ce que vous devez faire avec l’IRA traditionnel). Si vous préférez l’inverse, il existe aussi des comptes Roth 401(k), qui vous permettent de payer l’impôt immédiatement.
Quelle méthode dois-je utiliser ?
Avant les années 1970, le plan de retraite de la plupart des gens se résumait à une pension d’entreprise et à la sécurité sociale, ainsi qu’à toute autre épargne qu’ils avaient pu accumuler. Il était courant que les retraités vendent leur maison et emménagent dans un logement plus petit, en utilisant le produit de la vente comme principale épargne de retraite.
[rich]N’oubliez pas : payez-vous d’abord ! Quel que soit le type de compte de retraite que vous choisissez, l’essentiel pour pouvoir prendre votre retraite confortablement est de verser chaque année la contribution la plus élevée possible ![/rich]Depuis 1980, toutefois, de moins en moins d’employeurs proposent le régime de pension standard, laissant aux particuliers le soin de constituer leurs propres comptes et portefeuilles de retraite. Ce n’est pas forcément une mauvaise chose : même si choisir un compte de retraite est plus compliqué que de simplement travailler et toucher un chèque une fois à la retraite, les avantages fiscaux et le potentiel d’investissement et de croissance signifient que, si vous planifiez bien, vous pouvez prendre votre retraite dans un confort encore supérieur à celui dont vous jouissiez en travaillant.
Le plan de retraite exact que vous choisissez variera fortement selon les programmes proposés par votre employeur, mais l’idée principale à garder à l’esprit est de toujours épargner !