Quand faut-il commencer à planifier sa retraite ? Fidelity Investments recommande à la plupart des jeunes d’essayer d’économiser l’équivalent de 2 fois leur salaire annuel d’ici leurs 35 ans, ce qui constitue un très bon objectif à viser. Malheureusement, la retraite est tellement loin des préoccupations de la plupart des jeunes qu’ils constatent que leur compte retraite est complètement vide après avoir atteint 30 ans. Que peut faire une personne pour s’assurer d’être prête ?
Sécurité sociale
La Sécurité sociale est un système de protection sociale très étendu aux États-Unis, financé par des cotisations salariales (un montant déduit du salaire de chaque personne). La plus grande partie de la Sécurité sociale (en termes de montant total des prestations versées) concerne les pensions de vieillesse.
Tous les travailleurs aux États-Unis qui ont cotisé à la Sécurité sociale ont droit à une pension mensuelle versée par la Social Security Administration après leur départ à la retraite. Les travailleurs doivent avoir travaillé au moins 40 ans pour percevoir l’intégralité des prestations, et le montant exact de leur prestation est déterminé par ce qu’ils ont cotisé au cours de leur vie professionnelle. Vous n’avez rien à faire pour être éligible à une pension de vieillesse de la Sécurité sociale, si ce n’est payer vos cotisations salariales habituelles. Sauf si vous êtes travailleur indépendant, cela devrait être automatique (si vous êtes travailleur indépendant, vous devez payer la taxe du Self-Employed Contributions Act (SECA)).
Les versements de la Sécurité sociale sont orientés vers l’aide aux retraités les plus pauvres. Ce système a d’abord été créé pendant la Grande Dépression, à une époque où plus de 50 % de l’ensemble des personnes retraitées vivaient sous le seuil fédéral de pauvreté. Si vous percevrez une pension plus élevée si vous avez davantage cotisé au système au cours de votre carrière, la Sécurité sociale reste avant tout conçue comme un « filet de sécurité » — un petit complément destiné à éviter que les personnes retraitées n’aient aucun moyen de s’assurer un niveau de vie de base. Aujourd’hui encore, on attribue aux versements de la Sécurité sociale le fait d’avoir sorti 20 % de l’ensemble des retraités de la pauvreté.
Comment s’intègre-t-il à mon plan de retraite ?
Si vous avez un plan de retraite bien conçu, vous ne devriez pas compter sur les versements de la Sécurité sociale pour constituer la majeure partie de vos revenus de retraite. Rappelez-vous : la Sécurité sociale est un filet de sécurité — là si vous en avez besoin, mais si tout se passe bien, elle ne devrait pas être un élément majeur de vos revenus de retraite.
Comptes de retraite
Ces dernières années, la manière la plus populaire de préparer sa retraite a consisté à épargner et à investir pour se constituer un patrimoine au fil du temps, puis à utiliser cette épargne pour vivre pendant la retraite.
Épargne en espèces
L’épargne de trésorerie désigne l’argent que vous conservez sur un compte d’épargne ou un compte courant (ou même sous votre matelas). Pendant la majeure partie de l’histoire, c’était le principal moyen utilisé par les gens pour épargner en vue de la retraite — conserver des actifs liquides pouvant être utilisés pour vivre pendant la vieillesse.
[rich]L’épargne de trésorerie présente un avantage majeur par rapport aux autres comptes de retraite : votre épargne ne peut pas être perdue à cause des fluctuations du marché (hormis l’inflation), c’est donc une manière très fiable de se préparer.[/rich]L’épargne de trésorerie n’est plus souvent recommandée comme moyen fiable de préparer sa retraite, car plusieurs autres solutions présentant de très forts avantages sont apparues.
L’un des plus grands problèmes de l’épargne en espèces, ce sont les impôts : vous devez payer l’impôt sur le revenu sur la totalité de vos revenus, et encore de l’impôt sur les intérêts que vous percevez sur votre épargne. L’épargne en espèces ne prend pas non plus de valeur. Le montant que vous avez mis de côté diminuera lentement au fil du temps, à mesure que l’inflation en érode la valeur.
Comptes IRA traditionnels
« IRA » signifie « Individual Retirement Arrangement ». Ce sont des comptes de retraite reconnus par l’État, qui offrent aux particuliers certains avantages pour les inciter à en ouvrir et à les alimenter. Avec un IRA traditionnel, l’État vous permet de prendre une certaine part de vos revenus et de la déposer directement sur un compte de retraite. Ce montant n’est pas imposé, ce qui vous permet de déduire votre épargne-retraite de vos revenus afin de réduire votre facture fiscale à court terme, jusqu’à une certaine limite (vous ne pouvez pas, par exemple, verser 100 % de vos revenus sur votre compte de retraite une année et ne payer aucun impôt sur le revenu).
Une fois que vous avez placé votre épargne sur un compte IRA dédié, elle peut aussi être investie en actions, en obligations, en fonds communs de placement, en certificats de dépôt, en immobilier ou dans d’autres instruments de placement. Cela donne à un IRA un autre avantage majeur par rapport à l’épargne en espèces : vous pouvez aider votre épargne-retraite à croître grâce à l’investissement. La plus-value générée dans votre IRA (comme les dividendes, les intérêts et les gains issus des transactions boursières) n’est pas non plus imposée tant qu’elle reste sur le compte. Lorsque vous partez à la retraite et commencez à effectuer des retraits de votre IRA, vous devez en revanche payer des impôts sur les sommes retirées.
L’un des inconvénients d’un IRA est que l’argent y est « bloqué ». Vous ne pouvez pas retirer d’argent de votre IRA sans subir une lourde pénalité fiscale ; il ne peut donc pas servir, par exemple, à acheter une maison. Si une grande partie de votre IRA est investie en actions, vous pouvez aussi perdre une part importante de votre épargne si vos placements perdent de la valeur.
Comptes IRA Roth
Les comptes Roth IRA fonctionnent de manière très similaire aux IRA traditionnels, la principale différence étant la fiscalité.
Avec un IRA traditionnel, les versements que vous faites sur le compte sont exonérés d’impôt, mais vous payez l’impôt sur le revenu lorsque vous retirez l’argent une fois à la retraite. Avec un Roth IRA, vous payez l’impôt sur le revenu intégral lorsque vous effectuez la contribution, mais vous ne payez aucun impôt lors du retrait. Cela signifie que si vous pensez que les taux d’imposition augmenteront d’ici votre retraite, vous choisirez probablement un Roth IRA ; mais si vous pensez qu’ils augmenteront, vous choisiriez un IRA traditionnel.
Il existe aussi d’autres avantages, notamment le fait que vous pouvez retirer à tout moment des liquidités d’un compte Roth IRA sans charge fiscale (tant qu’il s’agit de l’argent que vous y avez versé, et non de la plus-value)
Aide à la retraite de l’employeur
De nombreux emplois qualifiés offrent à leurs employés une forme ou une autre d’aide à la retraite. C’est presque exclusivement le cas des postes salariés assortis d’un contrat de travail, ou des emplois syndiqués soumis à des conventions collectives.
Pensions d’employeur
Les pensions versées par l’employeur sont un chèque que vous recevez de votre employeur chaque mois après votre départ à la retraite. À une époque, elles représentaient la majorité des revenus de retraite des personnes âgées. Elles sont généralement bien inférieures à un salaire normal, mais leur montant total est en général déterminé par la durée pendant laquelle vous avez travaillé pour un employeur et par votre niveau de rémunération.
[rich]Plus vous travaillez longtemps pour un employeur qui propose un régime de retraite, plus le pourcentage de votre dernier salaire versé au titre de votre pension sera élevé ![/rich] Les pensions d’employeur présentent un avantage similaire à la pension de retraite de la Sécurité sociale : s’il s’agit d’un programme proposé par votre employeur et auquel vous participez, cela devrait être automatique. Cela fait des pensions d’employeur un système de retraite assez simple : il suffit de travailler jusqu’à votre départ à la retraite, puis, avec votre pension et vos prestations de sécurité sociale, vous devriez avoir de quoi vivre (mais toujours avec un revenu inférieur à celui que vous aviez en travaillant).
Les pensions d’employeur présentent aussi certains inconvénients. Le plus important est que si votre employeur fait faillite, vous risquez de perdre la majeure partie, voire la totalité, de vos pensions (en règle générale, les employeurs sont tenus de continuer à verser les pensions même après une faillite, mais les montants peuvent être réduits). Les pensions publiques ne sont pas à l’abri de cela, comme beaucoup de retraités à Detroit l’ont découvert avec stupeur en 2015 lorsque la ville a été contrainte de réduire ses versements de pension.
Comptes 401(k)
Les comptes 401(k) ont été créés presque par accident : ils ont été ajoutés comme moyen de permettre aux gens de différer le paiement de l’impôt sur le revenu à une date ultérieure. Un conseiller fiscal nommé Ted Banna a compris que ce code fiscal obscur appelé « 401(k) » pouvait servir à créer des comptes de retraite simples et peu coûteux. Les comptes 401(k) sont créés par l’intermédiaire de votre employeur, qui effectue ses propres contributions (souvent en égalant le montant que vous versez). Cela signifie que votre employeur cotise à votre compte de retraite pendant que vous travaillez encore, de sorte que vous ne dépendez pas de sa survie pour votre retraite (contrairement à une pension).
Le principal avantage d’un compte 401(k), c’est que vous ne payez pas tout de suite l’impôt sur le revenu sur vos cotisations ; vous pouvez le reporter jusqu’à la retraite, lorsque vous retirez les fonds. Cela le rend similaire à un IRA traditionnel, mais avec le 401(k), vous n’avez pas à payer d’impôts supplémentaires sur les gains en capital et les intérêts (ce que vous devez faire avec l’IRA traditionnel). Si vous préférez l’inverse, il existe aussi des comptes Roth 401(k), qui vous permettent de payer l’impôt immédiatement.
Quelle méthode dois-je utiliser ?
Avant les années 1970, le plan de retraite de la plupart des gens était une pension d’entreprise et la sécurité sociale, plus toute autre épargne qu’ils avaient pu accumuler. Il était courant que les retraités vendent leur maison et s’installent dans un logement plus petit, en utilisant le bénéfice comme principale épargne de retraite.
[rich]Rappelez-vous : payez-vous d’abord ! Quel que soit le type de compte de retraite que vous choisissez, cotiser autant que vous le pouvez chaque année est la clé pour pouvoir profiter d’une retraite confortable ![/rich]Depuis 1980, toutefois, de moins en moins d’employeurs offrent le régime de pension standard, laissant aux particuliers le soin de constituer leurs propres comptes et portefeuilles de retraite. Ce n’est pas nécessairement une mauvaise chose — même si choisir un compte de retraite est plus complexe que de simplement travailler et recevoir un chèque à la retraite, les avantages fiscaux et le potentiel d’investissement et de croissance signifient que, si vous planifiez bien, vous pouvez prendre votre retraite avec encore plus de confort que pendant votre vie active.
Le plan de retraite exact que vous choisissez variera beaucoup selon les programmes proposés par votre employeur, mais l’idée principale à garder à l’esprit est de épargner en permanence !
