사람은 언제 은퇴 계획을 세우기 시작해야 할까요? 피델리티 인베스트먼츠는 대부분의 젊은 사람들에게 35세가 될 때까지 연봉의 2배를 저축하는 것을 권합니다.은 꽤 괜찮은 목표치입니다. 안타깝게도 대부분의 젊은 사람들은 은퇴를 너무 먼 일로 여기기 때문에, 30세가 되고 나서야 은퇴 계좌가 완전히 비어 있는 것을 발견하곤 합니다. 그렇다면 한 사람은 어떻게 해야 제대로 준비되어 있다고 확신할 수 있을까요?
사회보장
사회보장은 미국의 매우 광범위한 사회복지 제도로, 급여세로 재원을 충당합니다(급여세는 각 개인의 월급에서 공제되는 금액입니다). 사회보장의 가장 큰 부분은(지급되는 전체 급여액 기준으로) 노령연금입니다.
미국에서 사회보장에 기여한 모든 근로자는 은퇴 후 사회보장청으로부터 매달 연금 지급을 받을 자격이 있습니다. 근로자가 전액 급여를 받으려면 최소 40년간 일해야 하며, 구체적인 급여액은 근로 기간 동안 얼마를 납부했는지에 따라 결정됩니다. 사회보장의 노령연금을 받기 위해서는 평소의 급여세를 납부하는 것 외에는 따로 할 일이 없습니다. 자영업자가 아니라면 이는 자동으로 이루어집니다(자영업자인 경우에는 자영업자 기여법 세금(SECA)을 납부해야 합니다).
사회보장 지급은 가장 가난한 은퇴자들을 돕는 데 더 비중이 맞춰져 있습니다. 이 제도는 대공황 시기에 처음 만들어졌고, 그 당시에는 모든 은퇴자의 50% 이상이 연방 빈곤선 아래에서 생활하고 있었을 때였습니다.직업생활 동안 제도에 더 많이 납부했다면 더 많은 연금을 받게 되지만, 사회보장은 여전히 주로 “안전망”으로 설계되어 있습니다. 즉, 은퇴한 사람들이 기본적인 생활수준을 감당할 수단이 전혀 없는 상황이 되지 않도록 돕는 작은 보조 수단입니다. 오늘날에도 사회보장 지급은 은퇴자의 20%를 빈곤에서 벗어나게 한 것으로 평가됩니다.
내 은퇴 계획에 어떻게 맞아들어갈까?
잘 설계된 은퇴 계획이 있다면, 은퇴 소득의 대부분을 사회보장 지급에 의존해서는 안 됩니다. 기억하세요. 사회보장은 안전망입니다. 필요할 때는 버팀목이 되어 주지만, 모든 일이 순조롭게 풀린다면 은퇴 소득의 큰 부분을 차지할 필요는 없습니다.
퇴직 계좌
최근 몇 년 동안 은퇴를 준비하는 가장 인기 있는 방법은, 시간에 따라 자산을 쌓을 수 있도록 저축하고 투자한 뒤 그 저축으로 은퇴 후 생활하는 것입니다.
현금 저축
현금 저축은 저축 계좌나 당좌 계좌에 넣어 두는 저축을 말합니다(혹은 침대 밑에 두는 돈까지도 포함할 수 있습니다). 역사적으로 대부분의 기간 동안 이것은 사람들이 은퇴를 위해 저축하던 주요 수단이었습니다. 즉, 노후에 생활비로 사용할 수 있는 유동자산을 보유하는 방식이었습니다.
[rich]현금 저축은 다른 은퇴 계좌에 비해 한 가지 큰 장점이 있습니다. 바로 인플레이션을 제외한 시장 요인으로 저축이 사라질 수 없다는 점이므로, 준비하는 데 매우 믿을 만한 방법이라는 것입니다.[/rich]하지만 현재는 여러 강력한 장점을 가진 다른 대안들이 등장하면서, 현금 저축이 은퇴 준비의 신뢰할 만한 방법으로 자주 권장되지는 않습니다.
현금 저축의 가장 큰 문제 중 하나는 세금입니다. 소득 전액에 대해 소득세를 내야 하고, 저축으로 얻는 이자에도 추가로 세금을 내야 합니다. 또한 현금 저축은 불어나지 않습니다. 저축한 금액은 인플레이션으로 가치가 줄어들면서 시간이 지날수록 서서히 감소합니다.
전통적 IRA 계좌
“IRA”는 “개인 퇴직계정(Individual Retirement Arrangement)”의 약자입니다. 이는 정부가 인정하는 은퇴 계좌로, 개인이 보유하고 만들어 가도록 일정한 세제 혜택을 제공합니다. 전통적 IRA를 이용하면, 정부는 소득의 일정 금액을 직접 은퇴 계좌에 입금할 수 있게 해 줍니다. 이 금액은 과세 대상이 아니므로, 일정 한도 내에서 은퇴 저축을 소득에서 공제해 단기적으로 세금 부담을 줄일 수 있습니다(예를 들어 1년 동안 소득의 100%를 은퇴 계좌에 넣고 소득세를 전혀 내지 않는 식은 불가능합니다).
저축을 전용 IRA 계좌에 넣어 두면 주식, 채권, 뮤추얼펀드, 예금증서, 부동산 또는 기타 투자 수단에 투자할 수도 있습니다. 이는 IRA가 현금 저축보다 또 하나의 큰 장점을 갖게 해 줍니다. 투자로 은퇴 저축을 불릴 수 있기 때문입니다. IRA 안에 쌓인 추가 가치도(배당금, 이자, 주식 거래 차익 등) 계좌 안에 있는 동안에는 과세되지 않습니다. 은퇴한 뒤 IRA에서 인출을 시작하면, 꺼내는 금액에 대해서는 세금을 내야 합니다.
IRA의 단점은 돈이 “묶여 있다”는 점입니다. 큰 세금 불이익 없이 IRA에서 돈을 꺼낼 수 없으므로, 예를 들어 집을 사는 데 사용할 수 없습니다. IRA 자산의 상당 부분을 주식에 투자해 두었다면, 투자 가치가 하락할 경우 저축의 큰 부분을 잃을 가능성도 있습니다.
로스 IRA 계좌
Roth IRA 계좌는 전통적인 IRA와 매우 비슷하게 운영되며, 가장 큰 차이는 세금입니다.
전통적인 IRA의 경우 계좌에 넣는 금액은 비과세이지만, 은퇴 후 인출할 때 소득세를 냅니다. Roth IRA의 경우에는 기여할 때 소득세를 전액 납부하지만, 인출할 때는 세금을 전혀 내지 않습니다. 즉, 은퇴할 때쯤 세율이 오를 것이라고 생각한다면 아마 Roth IRA를 선택하는 것이 좋고, 반대로 세율이 오를 것이라고 생각한다면 전통적인 IRA를 선택하게 됩니다.
그 밖에도 몇 가지 장점이 있는데, 특히 Roth IRA 계좌에서는 세금 부담 없이 언제든지 현금을 인출할 수 있다는 점입니다(단, 넣어둔 원금이어야 하며, 불어난 가치는 제외).
고용주의 퇴직 지원
많은 전문직은 직원에게 어떤 형태로든 은퇴 지원을 제공합니다. 이는 고용 계약이 있는 급여직이나 단체 협약이 적용되는 노조 직종에서 거의 독점적으로 나타납니다.
고용주 연금
고용주 연금은 은퇴 후 매달 고용주로부터 받는 수표입니다. 한때는 고용주 연금이 노년층 은퇴 소득의 대부분을 차지했습니다. 고용주 연금은 일반적으로 평소 급여보다 훨씬 적지만, 총액은 대체로 해당 고용주를 위해 얼마나 오래 일했는지와 얼마를 벌었는지에 따라 결정됩니다.
[rich]고용주 연금 제도가 있는 회사에서 더 오래 일할수록, 최종 급여의 더 큰 비율이 연금으로 지급됩니다![/rich]고용주 연금에는 국민연금의 노령연금과 비슷한 장점이 있습니다. 즉, 고용주가 제공하는 이 제도에 가입하면 자동으로 적용된다는 점입니다. 덕분에 고용주 연금은 꽤 간단한 은퇴 제도가 됩니다. 그냥 은퇴할 때까지 일한 뒤, 연금 지급액과 사회보장연금으로 생활에 필요한 만큼은 충당할 수 있습니다(그래도 일할 때보다 적기는 합니다).
고용주 연금에는 몇 가지 단점도 있습니다. 가장 큰 문제는 고용주가 파산하면 연금 지급액의 대부분 또는 전부를 잃을 수 있다는 점입니다(일반적으로 고용주는 파산 후에도 연금을 계속 지급해야 하지만, 금액이 줄어들 수는 있습니다). 정부 연금도 이 영향을 완전히 피할 수는 없습니다, 2015년에 디트로이트의 많은 은퇴자들이 그 사실을 알고 충격을 받았듯이 시가 연금 지급을 줄이도록 강제되었을 때
401(k) 계좌
401(k) 계좌는 거의 우연히 만들어졌습니다. 나중 시점까지 소득세 납부를 미룰 수 있는 방법으로 추가되었기 때문입니다. 한 세무 컨설턴트가 테드 반나 ‘401(k)’라는 잘 알려지지 않은 세법 조항을 이용하면 저렴하고 간단한 은퇴 계좌를 만들 수 있다는 것을 알아냈습니다. 401(k) 계좌는 고용주를 통해 만들어지며, 고용주도 자체적으로 기여금을 냅니다(대개 본인이 넣는 금액에 맞춰 동일한 금액을 추가합니다). 이는 고용주가 당신이 아직 일하는 동안에도 은퇴 계좌에 돈을 넣어준다는 뜻이므로, 은퇴 후에도 그 존재에 의존할 필요가 없습니다(연금처럼).
401(k) 계좌의 가장 큰 장점은 기여금에 대한 소득세를 당장 내지 않아도 되고, 은퇴 후 인출할 때까지 미룰 수 있다는 점입니다. 그래서 전통적인 IRA와 비슷하지만, 401(k)에서는 자본 이득과 이자에 대해 추가 세금을 낼 필요가 없습니다(전통적인 IRA에서는 그렇게 해야 합니다). 반대로 하고 싶다면 Roth 401(k) 계좌도 있어서, 세금을 즉시 납부할 수 있습니다.
어떤 방법을 사용해야 할까?
1970년대 이전에는 대부분의 사람들 은퇴 계획이 회사 연금과 사회보장연금, 그리고 그 밖에 쌓아둔 저축이 전부였습니다. 은퇴자들이 집을 팔고 더 작은 곳으로 이사해, 그 차익을 주된 은퇴 자금으로 삼는 것도 흔한 일이었습니다.
[rich]기억하세요: 먼저 나 자신에게 먼저 지불하라! 어떤 은퇴 계좌를 선택하든, 매년 가능한 한 큰 금액을 기여하는 것이 편안한 은퇴를 할 수 있는 핵심입니다![/rich]하지만 1980년 이후로 표준 연금 패키지를 제공하는 고용주는 점점 줄어들고 있으며, 개인이 스스로 은퇴 계좌와 포트폴리오를 구축해야 하는 상황이 되었습니다. 이것이 반드시 나쁜 것만은 아닙니다. 은퇴 계좌를 고르는 일은 그냥 일하고 은퇴 후 수표를 받는 것보다 더 복잡하지만, 세금 혜택과 투자 및 성장 가능성을 생각하면 계획을 잘 세웠을 때 일할 때보다 더 여유롭게 은퇴할 수도 있습니다.
선택하는 정확한 퇴직 플랜은 고용주가 제공하는 제도에 따라 크게 달라지지만, 기억해야 할 핵심은 항상 저축해야 한다는 것입니다!
