متى ينبغي أن يبدأ الشخص في التخطيط للتقاعد؟ توصي فيديليتي للاستثمارات بأن يحاول معظم الشباب ادخار ما يعادل ضعفي راتبهم السنوي بحلول سن الخامسة والثلاثين، وهو معيار جيد إلى حد كبير يستحق السعي إليه. لكن للأسف، يكون التقاعد بعيدًا جدًا عن بال معظم الشباب لدرجة أنهم يكتشفون أن حساب التقاعد لديهم فارغ تمامًا بعد بلوغ الثلاثين. فما الذي يمكن أن يفعله الشخص ليضمن أنه مستعد؟
الضمان الاجتماعي
الضمان الاجتماعي نظام رعاية اجتماعية واسع النطاق جدًا في الولايات المتحدة، ويُموَّل من ضرائب الرواتب (وهي مبالغ تُخصم من راتب كل شخص). وأكبر جزء من الضمان الاجتماعي، من حيث إجمالي المزايا المصروفة، هو معاشات الشيخوخة.
يحق لجميع العاملين في الولايات المتحدة الذين دفعوا اشتراكاتهم في الضمان الاجتماعي الحصول على دفعة معاش شهرية من إدارة الضمان الاجتماعي بعد التقاعد. ويحتاج العاملون إلى العمل لمدة لا تقل عن 40 عامًا للحصول على كامل المزايا، ويُحدَّد مقدار الاستحقاق الخاص بهم بحسب ما دفعوه خلال حياتهم العملية. ولا يتعين عليك القيام بأي شيء لتصبح مؤهلًا للحصول على معاش الشيخوخة من الضمان الاجتماعي سوى دفع ضرائب الرواتب المعتادة. وما لم تكن تعمل لحسابك الخاص، فهذا يجب أن يتم تلقائيًا (أما إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فعليك دفع ضريبة قانون مساهمات العاملين لحسابهم الخاص (SECA)).
تتجه مدفوعات الضمان الاجتماعي إلى مساعدة المتقاعدين الأفقر. وقد أُنشئ هذا النظام أصلًا خلال الكساد الكبير، عندما كان أكثر من 50% من جميع المتقاعدين يعيشون تحت خط الفقر الفيدراليلكن، رغم أنك ستحصل على معاش أكبر إذا ساهمت بمبلغ أكبر في النظام خلال حياتك المهنية، فإن الضمان الاجتماعي لا يزال مصممًا أساسًا باعتباره «شبكة أمان»؛ أي دعمًا بسيطًا يساعد على منع المتقاعدين من عدم امتلاك أي وسيلة لتأمين مستوى معيشي أساسي. وحتى اليوم، تُنسب إلى مدفوعات الضمان الاجتماعي الفضل في إخراج 20% من جميع المتقاعدين من الفقر.
كيف يتناسب هذا مع خطة تقاعدي؟
إذا كان لديك خطة تقاعد متينة، فلا ينبغي أن تعتمد على مدفوعات الضمان الاجتماعي لتشكّل الجزء الأكبر من دخلك بعد التقاعد. تذكّر: الضمان الاجتماعي شبكة أمان؛ موجود إذا احتجته، لكن إذا سارت الأمور على ما يرام فلا ينبغي أن يكون عنصرًا رئيسيًا في دخلك التقاعدي.
حسابات التقاعد
في السنوات الأخيرة، كانت الطريقة الأكثر شيوعًا للاستعداد للتقاعد هي الادخار والاستثمار لبناء الثروة مع مرور الوقت، واستخدام تلك المدخرات للعيش منها أثناء التقاعد.
مدخرات نقدية
مدخرات النقد هي الأموال التي تحتفظ بها في حساب ادخار أو حساب جاري (أو حتى تحت مرتبتك). ولجزء كبير من التاريخ، كانت هذه هي الوسيلة الأساسية التي استخدمها الناس للادخار من أجل التقاعد؛ إذ كانوا يحتفظون بأصول سائلة يمكنهم الاعتماد عليها للعيش في سن الشيخوخة.
[rich]للادخار النقدي ميزة رئيسية واحدة على حسابات التقاعد الأخرى – إذ لا يمكن أن تضيع مدخراتك بسبب قوى السوق (باستثناء التضخم)، لذا فهو وسيلة موثوقة جدًا للاستعداد.[/rich]لم يعد الادخار النقدي يُوصى به كثيرًا بوصفه وسيلة موثوقة للاستعداد للتقاعد، إذ ظهرت عدة بدائل أخرى تتمتع بمزايا قوية جدًا.
من أكبر مشكلات الادخار النقدي الضرائب – إذ يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على كامل دخلك، ثم دفع ضرائب إضافية على أي فائدة تجنيها من المدخرات. كما أن الادخار النقدي لا ينمو. فالمبلغ الذي ادخرته سيتناقص ببطء مع مرور الوقت مع فقدان قيمته بسبب التضخم.
حسابات الجيش الجمهوري الفردية التقليدية
يرمز "IRA" إلى "Individual Retirement Arrangement"، أي "ترتيب التقاعد الفردي". وهي حسابات تقاعد تعترف بها الحكومة، وتمنح الأفراد حوافز معينة لامتلاكها وتنميتها. ومع الـ IRA التقليدي، تتيح لك الحكومة أن تقتطع مبلغًا معينًا من دخلك وتودعه مباشرةً في حساب تقاعد. هذا المبلغ غير خاضع للضريبة، لذا يمكنك خصم مدخرات تقاعدك من دخلك لتقليل فاتورتك الضريبية على المدى القصير، حتى حد معين (فمثلًا لا يمكنك إضافة 100% من دخلك إلى حساب تقاعدك في سنة واحدة ودفع صفر ضريبة دخل).
وبمجرد أن تودع مدخراتك في حساب IRA مخصص، يمكن أيضًا استثمارها في الأسهم، والسندات، والصناديق المشتركة، وشهادات الإيداع، والعقارات، أو غيرها من أدوات الاستثمار. وهذا يمنح IRA ميزة رئيسية أخرى على الادخار النقدي – إذ يمكنك مساعدة مدخرات تقاعدك على النمو من خلال الاستثمار. كما أن القيمة المضافة إلى IRA (مثل الأرباح الموزعة، والفوائد، وأرباح تداول الأسهم) لا تخضع للضريبة طالما أنها داخل الحساب. وعندما تتقاعد وتبدأ السحب من IRA، يجب عليك دفع الضريبة على ما تسحبه.
من عيوب IRA أن المال يكون "مجمّدًا". فلا يمكنك سحب المال من IRA دون دفع غرامة ضريبية كبيرة، لذلك لا يمكن استخدامه مثلًا لشراء منزل. وإذا كان لديك جزء كبير من IRA مستثمرًا في الأسهم، فمن الممكن أيضًا أن تخسر قدرًا كبيرًا من مدخراتك إذا انخفضت قيمة استثماراتك.
حسابات روث للجيش الجمهوري الفردية
تعمل حسابات Roth IRA بطريقة مشابهة جدًا لحسابات IRA التقليدية، والفرق الرئيسي هو الضرائب.
في الـ IRA التقليدي، تكون المساهمات التي تودعها في الحساب معفاة من الضريبة، لكنك تدفع ضريبة الدخل عند سحبها بعد التقاعد. أما في Roth IRA، فتدفع ضريبة الدخل كاملة عند تقديم المساهمة، لكنك لا تدفع أي ضريبة عند السحب. وهذا يعني أنه إذا كنت تعتقد أن معدلات الضرائب سترتفع بحلول وقت تقاعدك، فسترجّح على الأرجح اختيار Roth IRA، أما إذا كنت تعتقد أنها سترتفع، فستختار IRA التقليدي.
هناك أيضًا بعض المزايا الأخرى، وأهمها أنه يمكنك سحب النقود من حساب Roth IRA في أي وقت دون عبء ضريبي (ما دام المال الذي أودعته كان نقدًا، وليس قيمة مضافة).
مساعدة التقاعد من جهة العمل
تقدم كثير من الوظائف المهنية نوعًا من المساعدة التقاعدية لموظفيها. وهذا يكاد يقتصر على الوظائف ذات الراتب التي لديها عقد عمل، أو الوظائف النقابية التي تخضع لاتفاقيات تفاوض جماعي.
معاشات التقاعد من جهة العمل
تُعدّ معاشات صاحب العمل شيكًا تتلقاه من صاحب عملك كل شهر بعد التقاعد. وفي وقتٍ ما، كانت معاشات أصحاب العمل تشكل غالبية دخل التقاعد لدى كبار السن. وعادةً ما تكون معاشات أصحاب العمل أقل بكثير من الراتب المعتاد، لكن إجمالي قيمتها يحدده عمومًا طول مدة عملك لدى صاحب العمل، ومقدار ما كنت تكسبه.
[rich]كلما طالت مدة عملك لدى صاحب عمل لديه برنامج معاشات، زادت النسبة المئوية من راتبك النهائي التي ستحصل عليها في دفعات المعاش![/rich]تتمتع معاشات أصحاب العمل بميزة مشابهة لمعاش الشيخوخة من الضمان الاجتماعي – فإذا كان هذا برنامجًا يقدمه صاحب عملك وتشارك فيه، فيفترض أن يكون تلقائيًا. وهذا يجعل معاشات أصحاب العمل نظام تقاعد سهلًا إلى حد كبير – فما عليك سوى العمل حتى تتقاعد، ثم مع دفعة المعاش ودفعات الضمان الاجتماعي، ينبغي أن يكون لديك ما يكفي للعيش (ولكنه سيظل أقل مما كان لديك أثناء العمل).
هناك بعض السلبيات في معاشات أصحاب العمل. وأكبرها أنه إذا أفلس صاحب العمل، فقد تفقد معظم دفعات معاشك أو كلها (وبوجه عام، يُطلب من أصحاب العمل الاستمرار في دفع المعاشات حتى بعد الإفلاس، لكن المبالغ قد تُخفَّض). ومعاشات الحكومة ليست بمنأى عن هذا، إذ فوجئ كثير من المتقاعدين في ديترويت عندما اكتشفوا ذلك في عام 2015 عندما أُجبرت المدينة على خفض مدفوعات المعاشات التقاعدية،
حسابات 401(k)
أُنشئت حسابات 401(k) تقريبًا عن طريق الصدفة – فقد أُضيفت بوصفها وسيلة تسمح للناس بتأجيل دفع الضرائب على الدخل إلى تاريخ لاحق. وكان مستشار ضرائب يُدعى تيد بانا أدركوا أن هذا البند الضريبي الغامض المسمّى «401(ك)» يمكن استخدامه لإنشاء حسابات تقاعد بسيطة ومنخفضة التكلفة. تُنشأ حسابات 401(ك) عبر صاحب العمل، مع قيام صاحب العمل أيضًا بتقديم مساهماته الخاصة (وغالبًا ما يطابق ما تضعه أنت). وهذا يعني أن صاحب العمل يساهم في حساب تقاعدك بينما لا تزال تعمل، لذلك لا تعتمد في تقاعدك على استمرار وجوده (كما هو الحال مع المعاش التقاعدي).
الميزة الرئيسية لحساب 401(ك) هي أنك لا تدفع ضريبة الدخل على مساهماتك فورًا، بل يمكنك تأجيلها إلى ما بعد التقاعد عند السحب. وهذا يجعله مشابهًا لحساب IRA التقليدي، لكن مع 401(ك) لا تحتاج إلى دفع ضرائب إضافية على أرباح رأس المال والفوائد (وهو ما تفعله مع IRA التقليدي). وإذا كنت تفضّل العكس، فهناك أيضًا حسابات Roth 401(ك)، التي تتيح لك دفع الضريبة فورًا.
أي طريقة أستخدم؟
قبل سبعينيات القرن العشرين، كان معظم الناس يعتمدون في التقاعد على معاش تقاعدي من الشركة والضمان الاجتماعي، إضافةً إلى أي مدخرات أخرى قد يكونون قد جمعوها. وكان من الشائع أن يبيع المتقاعدون منازلهم وينتقلوا إلى منزل أصغر، ويستخدموا الربح كمدخراتهم الأساسية للتقاعد.
[rich]تذكّر: ادفع لنفسك أولًا! بغضّ النظر عن نوع حساب التقاعد الذي تختاره، فإن المساهمة بأكبر قدر ممكن كل عام هي المفتاح للتقاعد براحة![/rich]ومع ذلك، منذ عام 1980، صار عدد أقل وأقل من أصحاب العمل يقدّمون حزمة المعاش التقاعدي التقليدية، تاركين للأفراد مهمة بناء حساباتهم ومحافظهم التقاعدية بأنفسهم. وهذا ليس بالضرورة أمرًا سيئًا — فمع أن اختيار حساب تقاعد أكثر تعقيدًا من مجرد العمل وتلقي شيك عند التقاعد، فإن المزايا الضريبية وإمكانات الاستثمار والنمو تعني أنه إذا خططت جيدًا، يمكنك أن تتقاعد براحة أكبر حتى مما كنت عليه أثناء العمل.
سيختلف نظام التقاعد الدقيق الذي تختاره كثيرًا بحسب البرامج التي يوفّرها لك صاحب العمل، لكن الفكرة الرئيسية التي ينبغي أن تضعها في ذهنك هي أن تستمر في الادخار دائمًا!
