متى ينبغي للشخص أن يبدأ التخطيط للتقاعد؟ توصي فيديليتي إنفستمنتس بأن يحاول معظم الشباب ادخار ما يعادل ضعفي راتبهم السنوي بحلول بلوغهم 35 عامًا، وهو معيار جيد جدًا يستحق السعي إليه. وللأسف، فإن التقاعد بعيد جدًا عن تفكير معظم الشباب لدرجة أنهم يكتشفون أن حساب التقاعد لديهم فارغ تمامًا بعد بلوغهم الثلاثين. فما الذي يمكن للشخص فعله ليضمن أنه مستعد؟
الضمان الاجتماعي
الضمان الاجتماعي نظام رعاية اجتماعية واسع النطاق جدًا في الولايات المتحدة، ويُموَّل من ضرائب الرواتب (وهو مبلغ يُخصم من راتب كل شخص). وأكبر جزء من الضمان الاجتماعي، من حيث إجمالي قيمة المنافع المدفوعة، هو معاشات الشيخوخة.
يحق لجميع العاملين في الولايات المتحدة الذين ساهموا في الضمان الاجتماعي الحصول على دفعة شهرية من إدارة الضمان الاجتماعي بعد التقاعد. ويحتاج العاملون إلى العمل مدة لا تقل عن 40 عامًا للحصول على كامل المزايا، ويُحدَّد مبلغ الاستحقاق الخاص بهم بحسب مقدار ما دفعوه طوال حياتهم العملية. ولا يلزمك القيام بأي شيء لتصبح مؤهلًا للحصول على معاش الشيخوخة من الضمان الاجتماعي سوى دفع ضرائب الرواتب المعتادة. وما لم تكن عاملًا لحسابك الخاص، فهذا يتم تلقائيًا (أما إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فعليك دفع ضريبة قانون مساهمات العاملين لحسابهم الخاص (SECA)).
تميل مدفوعات الضمان الاجتماعي إلى مساعدة المتقاعدين الأفقر بصورة أكبر. وقد أُنشئ النظام لأول مرة خلال الكساد العظيم، عندما كان أكثر من 50% من جميع المتقاعدين يعيشون تحت خط الفقر الفيدراليوعلى الرغم من أنك ستحصل على معاش أكبر إذا ساهمت بمبالغ أكثر في النظام خلال مسيرتك المهنية، فإن الضمان الاجتماعي لا يزال مصممًا أساسًا بوصفه «شبكة أمان» — أي دعمًا إضافيًا صغيرًا للمساعدة في منع المتقاعدين من أن يفتقروا إلى وسيلة تمكنهم من تأمين مستوى معيشة أساسي. وحتى اليوم، يُنسب إلى مدفوعات الضمان الاجتماعي إخراج 20% من جميع المتقاعدين من الفقر.
كيف يندرج ذلك ضمن خطة تقاعدي؟
إذا كان لديك خطة تقاعد محكمة، فلا ينبغي أن تعتمد على مدفوعات الضمان الاجتماعي لتشكّل الجزء الأكبر من دخلك التقاعدي. تذكّر: الضمان الاجتماعي شبكة أمان — موجود إذا احتجته، لكنه في حال سارت الأمور على ما يرام لا ينبغي أن يكون عنصرًا رئيسيًا في دخلك التقاعدي.
حسابات التقاعد
في السنوات الأخيرة، كانت الطريقة الأكثر شيوعًا للاستعداد للتقاعد هي الادخار والاستثمار لبناء الثروة مع مرور الوقت، واستخدام تلك المدخرات للعيش منها في التقاعد.
الادخار النقدي
المدخرات النقدية هي الأموال التي تحتفظ بها في حساب ادخار أو حساب جاري (أو حتى تحت مرتبتك). وعلى مدى معظم التاريخ، كانت هذه هي الوسيلة الأساسية التي استخدمها الناس للادخار من أجل التقاعد — أي الاحتفاظ بأصول سائلة يمكن العيش منها في سن الشيخوخة.
[rich]تمتلك المدخرات النقدية ميزة رئيسية واحدة مقارنةً بحسابات التقاعد الأخرى — فلا يمكن أن تضيع مدخراتك بسبب قوى السوق (باستثناء التضخم)، لذا فهي وسيلة موثوقة جدًا للاستعداد.[/rich] لم تعد المدخرات النقدية تُوصى بها كثيرًا بوصفها وسيلة موثوقة للاستعداد للتقاعد، إذ ظهرت عدة بدائل أخرى ذات مزايا قوية جدًا.
من أكبر مشكلات المدخرات النقدية الضرائب — إذ يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على كامل دخلك، وضرائب إضافية على أي فائدة تكسبها من المدخرات. كما أن المدخرات النقدية لا تنمو. فالمبلغ الذي ادخرته سيتناقص ببطء مع الوقت مع فقدان القيمة بسبب التضخم.
حسابات الجيشة التقليدية
يرمز «IRA» إلى «ترتيب التقاعد الفردي». وهي حسابات تقاعد تعترف بها الحكومة، وتمنح الأفراد حوافز معينة لفتحها وتنميتها. مع حساب IRA التقليدي، تتيح لك الحكومة أن تخصم جزءًا معينًا من دخلك وتودعه مباشرةً في حساب تقاعد. هذا المبلغ لا يخضع للضريبة، لذا يمكنك خصم مدخرات التقاعد من دخلك لتقليل فاتورتك الضريبية على المدى القصير، ضمن حد معين (فلا يمكنك، على سبيل المثال، إيداع 100٪ من دخلك في حساب التقاعد في سنة واحدة وعدم دفع أي ضريبة دخل).
بمجرد أن تكون مدخراتك في حساب IRA مخصص، يمكن أيضًا استثمارها في الأسهم والسندات والصناديق المشتركة وشهادات الإيداع والعقارات أو غيرها من أدوات الاستثمار. وهذا يمنح حساب IRA ميزة كبيرة أخرى مقارنةً بمدخرات النقد — إذ يمكنك مساعدة مدخرات تقاعدك على النمو من خلال الاستثمار. كما أن القيمة المضافة إلى حساب IRA لديك (مثل الأرباح الموزعة والفوائد وأرباح تداول الأسهم) لا تخضع للضريبة أيضًا ما دامت داخل الحساب. وعندما تتقاعد وتبدأ السحب من حساب IRA، يتعين عليك دفع ضريبة على ما تسحبه.
من عيوب حساب IRA أن المال يكون «مقيّدًا». فلا يمكنك سحب المال من حساب IRA من دون التعرض لغرامة ضريبية كبيرة، لذا لا يمكن استخدامه مثلًا لشراء منزل. وإذا كان جزء كبير من حساب IRA الخاص بك مستثمرًا في الأسهم، فمن الممكن أيضًا أن تخسر مقدارًا كبيرًا من مدخراتك إذا انخفضت قيمة استثماراتك.
حسابات روث إيرا
تعمل حسابات روث IRA بطريقة مشابهة جدًا لحسابات IRA التقليدية، والفرق الرئيسي هو الضرائب.
في حساب IRA التقليدي، تكون الإيداعات التي تقوم بها في الحساب معفاة من الضريبة، لكنك تدفع ضريبة الدخل عند السحب عندما تتقاعد. أما في حساب روث IRA، فتدفع ضريبة الدخل كاملةً عند تقديم المساهمة، لكنك لا تدفع أي ضريبة عند السحب. وهذا يعني أنه إذا كنت تعتقد أن معدلات الضرائب سترتفع بحلول وقت تقاعدك، فغالبًا ستختار حساب روث IRA، أما إذا كنت تعتقد أنها سترتفع، فستختار حساب IRA التقليدي.
هناك أيضًا بعض المزايا الأخرى، وأبرزها أنه يمكنك سحب النقود من حساب روث IRA في أي وقت من دون عبء ضريبي (بشرط أن تكون هذه النقود هي المبالغ التي أودعتها أنت، لا القيمة المضافة)
مساعدة التقاعد من جهة العمل
تقدم كثير من الوظائف المهنية نوعًا من المساعدة التقاعدية للموظفين. وهذا ينطبق شبه حصريًا على الوظائف ذات الراتب الثابت التي لديها عقد عمل، أو الوظائف النقابية التي تخضع لاتفاقيات تفاوض جماعي.
معاشات التقاعد من جهة العمل
معاشات أصحاب العمل هي شيك تتلقاه من جهة عملك كل شهر بعد تقاعدك. وفي وقتٍ ما، كانت معاشات أصحاب العمل تشكّل الجزء الأكبر من دخل التقاعد لدى كبار السن. وعادةً ما تكون معاشات أصحاب العمل أقل بكثير من الراتب المعتاد، لكن إجمالي قيمتها يتحدد عمومًا بحسب مدة عملك لدى صاحب العمل، وبحسب مقدار ما كنت تكسبه.
[rich]كلما طالت مدة عملك لدى صاحب عمل لديه برنامج معاشات، زادت النسبة المئوية من راتبك النهائي التي ستظهر في دفعات معاشك![/rich]تمتلك معاشات أصحاب العمل ميزة مشابهة لمعاش الشيخوخة من الضمان الاجتماعي — فإذا كان هذا برنامجًا يقدمه صاحب العمل وتشارك فيه، فمن المفترض أن يكون تلقائيًا. وهذا يجعل معاشات أصحاب العمل نظام تقاعد سهلًا إلى حد كبير — ما عليك سوى العمل حتى تتقاعد، ثم مع دفعات المعاش ودفعات الضمان الاجتماعي، ينبغي أن يكون لديك ما يكفي للعيش (لكن أقل مما كان لديك أثناء العمل).
هناك بعض السلبيات في معاشات أصحاب العمل. وأكبرها أنه إذا أفلس صاحب العمل، فقد تفقد معظم دفعات معاشك أو كلها (وبوجه عام، يُطلب من أصحاب العمل الاستمرار في دفع المعاشات حتى بعد الإفلاس، لكن قد تُخفَّض المبالغ). والمعاشات الحكومية ليست بمنأى عن ذلك، كما صُدم كثير من المتقاعدين في ديترويت عندما اكتشفوا ذلك في عام 2015 عندما أُجبرت المدينة على خفض دفعات معاشاتها.
حسابات 401(ك)
أُنشئت حسابات 401(k) تقريبًا عن طريق الصدفة — فقد أُضيفت كوسيلة تتيح للناس تأجيل دفع الضرائب على الدخل إلى موعد لاحق. وقد أدرك مستشار ضرائب يُدعى تيد بانا أن قانون الضرائب الغامض هذا المسمّى «401(k)» يمكن استخدامه لإنشاء حسابات تقاعد منخفضة التكلفة وبسيطة. تُنشأ حسابات 401(k) من خلال جهة عملك، مع قيام صاحب العمل بمساهمات خاصة به (وغالبًا ما يطابق ما تضعه أنت). وهذا يعني أن صاحب العمل يساهم في حساب تقاعدك وأنت لا تزال تعمل، لذلك لا تعتمد على بقائه مستمرًا عند التقاعد (كما هو الحال مع المعاش).
الميزة الرئيسية لحساب 401(ك) هي أنك لا تدفع ضريبة الدخل على مساهماتك فورًا، بل يمكنك تأجيلها حتى ما بعد التقاعد عند السحب. وهذا يجعله مشابهًا لحساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA)، لكن في 401(ك) لا تحتاج إلى دفع ضرائب إضافية على أرباح رأس المال والفوائد (وهو ما تفعله في حساب IRA التقليدي). وإذا كنت تفضّل العكس، فهناك أيضًا حسابات روث 401(ك)، التي تتيح لك دفع الضريبة فورًا.
أي طريقة أستخدم؟
قبل سبعينيات القرن العشرين، كان معظم الناس يعتمدون في خطة تقاعدهم على معاش الشركة والضمان الاجتماعي، إلى جانب أي مدخرات أخرى قد يكونون قد راكموها. وكان من الشائع أن يبيع المتقاعدون منازلهم وينتقلوا إلى منزل أصغر، مستخدمين الربح باعتباره المدخرات الرئيسية للتقاعد.
[rich]تذكّر: ادفع لنفسك أولًا! بغضّ النظر عن نوع حساب التقاعد الذي تختاره، فإن الإسهام بأكبر مبلغ تستطيع دفعه كل عام هو المفتاح لتتمكن من التقاعد براحة![/rich]ومنذ عام 1980، بات عدد أرباب العمل الذين يقدّمون حزمة المعاش التقاعدي القياسية أقل فأقل، مما يترك للأفراد مهمة بناء حسابات ومحافظ التقاعد الخاصة بهم. وهذا ليس بالضرورة أمرًا سيئًا — فمع أن اختيار حساب تقاعد أكثر تعقيدًا من مجرد العمل ثم تلقي شيك عند التقاعد، فإن المزايا الضريبية وإمكانات الاستثمار والنمو تعني أنه إذا خططت جيدًا، يمكنك أن تتقاعد براحة أكبر حتى مما كنت عليه أثناء العمل.
سيختلف نظام التقاعد الدقيق الذي تختاره اختلافًا كبيرًا بحسب البرامج التي يوفّرها لك صاحب العمل، لكن الفكرة الأساسية التي ينبغي أن تضعها في ذهنك هي أن تدّخر دائمًا!
