Lorsque vous évaluez comment dépenser votre argent, la plupart des gens font une comparaison assez simple : si l’avantage que vous pensez tirer de l’achat est supérieur à son coût, alors la plupart des gens passent à l’achat.
Lorsque vous cherchez à maîtriser vos finances personnelles, vous pouvez remarquer un problème. Il existe bien plus d’achats potentiels que vous jugez « valoir leur prix », si bien que très peu d’argent pourrait être mis de côté pour l’épargne. C’est alors qu’il faut commencer à penser sur le long terme et se doter d’une boîte à outils qui vous permette d’examiner un achat et son impact au fil du temps.
Coût d’opportunité et dépréciation
Lorsque vous commencez à planifier vos achats dans le temps, vous ne vous demandez plus si un achat potentiel « vaut son prix », et vous commencez à réfléchir à la manière dont cet achat vous influencera à l’avenir. Pour vous faciliter la tâche, vous pouvez commencer à appliquer à vos achats certains concepts économiques et financiers.
Coût d’opportunité
Le « coût d’opportunité » d’un achat correspond à ce à quoi vous renoncez lorsque vous achetez quelque chose. Si vous achetez un nouveau smartphone à 800 $, cela signifie que ce que cela vous coûte n’est pas seulement les 800 $, mais aussi tous les autres achats potentiels que vous auriez pu faire avec cette même somme. Cela signifie aussi que vous ne pouvez pas épargner ou investir ces 800 $, ni percevoir d’intérêts ou de rendements sur cet investissement.
Lorsque vous voulez faire un achat plus important, au lieu de penser à l’argent liquide dans votre poche, gardez à l’esprit que vous retirez cet argent à tout le reste. Si ces 800 $ étaient actuellement investis en bourse, seriez-vous prêt à les retirer de vos placements pour acheter le smartphone ? Et si, au lieu du dernier modèle, vous n’aviez besoin de retirer que 500 $ pour un modèle vieux de deux ans, en laissant les 300 $ restants continuer à fructifier ?
Amortissement et dépréciation
Amortissement signifie que vous pouvez répartir la valeur d’un achat sur sa durée d’utilisation plutôt que de le compter comme un coût irrécupérable unique, puis comme une « utilisation gratuite » jusqu’à ce qu’il tombe en panne ou que vous vous en débarrassiez. Cela signifie que si vous achetez un téléphone à 800 $ et l’utilisez pendant 3 ans, vous pourriez considérer qu’il vous coûte 266,67 $ par an.
Dépréciation est une idée connexe. Cela signifie que la valeur de chaque achat que vous effectuez diminuera lentement avec le temps. Le nouveau smartphone que vous avez acheté commencera à ralentir et à devenir moins fiable. L’attrait que vous ressentez au moment de l’achat, lorsque vous le montrez avec toutes ses nouvelles fonctionnalités, s’estompera dès qu’un modèle plus récent sera lancé.
La dépréciation fonctionne aussi dans l’autre sens. Si vous comparez un bien cher et de grande qualité à une version bon marché et de moindre qualité qui se cassera plus vite, cela montrera généralement une meilleure valeur pour la version la plus chère, puisque vous obtenez davantage de valeur sur une durée de vie plus longue.
Combiner les concepts
Lorsque vous voulez planifier un achat, vous devrez trouver un équilibre entre la valeur, le coût monétaire, le coût d’opportunité et la dépréciation de cet achat. Plus il est cher, et plus vous pensez qu’il durera longtemps, plus cet équilibre devient important (par opposition au simple fait de savoir si vous pouvez vous le permettre).
En restant sur notre exemple de smartphone, supposons que vous hésitiez encore entre le modèle le plus récent à 800 $ et un modèle vieux de deux ans à 500 $. Pour prendre notre décision, nous avons besoin des informations suivantes :
- En moyenne, les gens gardent leur smartphone entre 2 et 3 ans. Vous garderez votre téléphone pendant 3 ans.
- Nous avons également besoin d’un élément de comparaison pour notre achat : l’indice boursier S&P 500 affiche un rendement moyen à long terme d’environ 11 %. Nous ne voulons pas être trop optimistes, alors supposons que nous puissions investir dans l’ETF SPY et espérer gagner 8 % par an.
Étape 1 : Calculer le coût d’achat réel
Votre coût d’achat « réel » sera la valeur affichée, plus le coût d’opportunité. Dans ce cas, si nous achetons le nouveau téléphone, il coûte 800 $ tout compris. Si nous achetons l’ancien téléphone, il coûte 500 $, mais nous investissons les 300 $ d’économie supplémentaires à un taux de 8 % pendant 2 ans.
À l’aide de notre calculateur d’intérêts composés, nous pouvons voir que nos 300 $ vont atteindre 378 $ — soit 78 $ de plus. Comme il s’agit d’argent que nous n’aurions pas autrement, nous pouvons le soustraire du coût d’achat.
Nous comparons maintenant un nouveau téléphone à 800 $ avec un ancien téléphone à 422 $.
Étape 2 : Amortir le coût
Ensuite, nous pouvons amortir le coût sur la durée d’utilisation du téléphone.
- Notre téléphone à 800 $ nous coûte 266,67 $ par an pendant 3 ans.
- Notre téléphone à 422 $ nous coûte 140,67 $ par an pendant 3 ans.
Nous pouvons voir que cela reste beaucoup moins cher par an, mais nous le savions déjà. Nous savons aussi que nous accordons plus de valeur aux 800 $ qu’au téléphone à 500 $, sinon nous n’aurions pas besoin de tant réfléchir aux compromis. L’objectif de l’amortissement du coût est de nous donner un montant annuel que nous pouvons déprécier – ce que ce téléphone nous coûte par an.
Étape 3 : Déprécier la valeur
Ensuite, nous devons déterminer à quelle vitesse la valeur de notre téléphone va disparaître. Si nous supposons que la valeur que nous accordons aux téléphones diminue au même rythme que le marché, nous savons qu’un téléphone à 800 $ se dépréciera jusqu’à 500 $ (300 $), soit 37,5 % en 2 ans, ou 18,75 % par an.
À ce stade, nous n’avons pas encore précisé combien nous attribuons personnellement de valeur à chacun des téléphones qui se trouvent devant nous. Il se peut que le nouveau téléphone ait une fonctionnalité incroyable pour laquelle nous serions prêts à payer 3 000 $, et que le prix demandé de 800 $ soit une véritable aubaine. Ou il se peut aussi que la valeur que nous attribuons au téléphone ne dépasse que légèrement le prix demandé. Lorsque vous dépréciez la valeur d’un téléphone, vous ne dépréciez pas l’argent qu’il vous coûte à l’achat — vous dépréciez la valeur que vous accordez au fait d’en être propriétaire.
Malheureusement, pour l’instant, nous ne savons pas quelle valeur nous attribuons à ces téléphones (que ce soit individuellement ou par rapport les uns aux autres). À la place, nous allons supposer que nous valorisons les téléphones au moins autant à hauteur de leur coût pour nous. Cela signifie que nous allons prendre notre valeur amortie et la déprécier afin de nous donner un montant minimum montant minimum
| Année 1 | Année 2 | Année 3 | Total | |
| Nouveau téléphone | 266,67 $ | 266,67 $ – 18,75 % = 216,67 $ | 266,67 $ – 37,5 % = 166,66 $ | 650,00 $ |
| Ancien téléphone | 140,67 $ | 140,67 $ – 18,75 % = 114,29 $ | 140,67 $ – 37,5 % = 87,92 $ | 342,88 $ |
Ces totaux sont inférieurs au prix, nous pouvons donc maintenant trouver notre valeur d’équilibre pour chaque téléphone.
Le point mort est le moment où le coût du téléphone est égal à la valeur que vous lui accordez, y compris la valeur qu’il perd au fil du temps. Quelles que soient les alternatives, vous n’achèteriez pas un téléphone à un coût supérieur à la valeur que vous lui attribuez.
Nouveau téléphone : 800,00 $ – 650,00 $ = 150 $.
Cela signifie que nous devons intégrer 150 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
800 $ + 150 $ = 950 $ Point mort.
Pour envisager l’achat du nouveau smartphone, nous devons lui attribuer une valeur de 950 $ ou plus (sans même le comparer à l’ancien téléphone). C’est la valeur minimale que nous devons accorder à ce téléphone pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous en tirerions 950 $ de valeur, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Ancien téléphone : 422,00 $ – 342,88 $ = 79,12 $
Cela signifie que nous devons tenir compte de 79,12 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en ajoutant ce montant à notre prix d’achat.
422,00 $ + 79,12 $ = 501,12 $ Point mort.
Pour envisager l’achat de l’ancien smartphone, nous devons lui attribuer une valeur de 501,12 $ ou plus (sans même le comparer au nouveau téléphone). C’est la valeur minimale que nous accorderions à ce téléphone pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous en tirerions au moins 501,12 $ de valeur, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Étape 4 : Prendre une décision
Ce que nous avons calculé à l’étape 3 correspondait à la valeur minimale que nous pouvions attribuer à chacun des téléphones. Nous pouvons maintenant calculer l’écart entre ces valeurs :
950 $ – 501,12 $ = 448,88 $
Nous pouvons maintenant enfin prendre notre décision quant au téléphone que nous voulons acheter. Pensez-vous que le nouveau téléphone vous apportera 448,88 $ de valeur supplémentaire par rapport à l’ancien téléphone ?
Cela dépend uniquement de vous ; personne ne peut vous dire quelle valeur vous accordez personnellement au nouveau téléphone (ou à l’ancien). L’objectif du processus en 4 étapes n’est pas de vous dire quel choix est le « meilleur », mais seulement de vous permettre de voir l’impact complet de la décision au fil du temps.
Une fois que l’on prend en compte le coût d’opportunité, l’amortissement et la dépréciation, le choix du téléphone paraît bien différent. Une différence de prix affiché de 300 $ se transforme en un écart de valeur de 448,88 $ lorsqu’on examine l’impact de l’achat sur nous au fil du temps. Cela signifie qu’un acheteur avisé choisira le téléphone plus ancien, à moins de pouvoir se convaincre que le nouveau téléphone vaut 448,88 $ de plus.
Si vous voulez essayer cet exercice par vous-même, vous pouvez téléchargez ici un exemple de feuille de calcul en montrant les étapes ci-dessus.
Attendez, c’est beaucoup trop compliqué !
Maintenant que vous avez vu les 4 étapes à l’œuvre, vous pouvez comprendre l’intérêt d’examiner un achat sur une plus longue période, mais le fait de faire réellement tous ces calculs compliqués lorsque vous êtes dans un magasin à hésiter entre deux विकल्पs semble quand même peu probable.
Et vous avez tout à fait raison !
Il est très rare que vous compariez deux options ou plus en suivant ce processus complet. Au mieux, vous vous asseoiriez pour faire le calcul complet une ou deux fois par an. L’important n’est pas de calculer exactement le coût réel d’achat, le coût amorti et la valeur dépréciée, mais de vous rappeler que ces trois facteurs doivent entrer en ligne de compte dans votre achat, et pas seulement le prix affiché.
Calculer à la caisse
La prochaine fois que vous achèterez quelque chose que vous comptez garder longtemps, essayez de réfléchir précisément à la durée pendant laquelle vous pensez que cela vous servira. Ensuite, rappelez-vous que l’argent que vous dépensez est de l’argent que vous n’utilisez pas pour autre chose, comme investir ; ajoutez donc un petit coût supplémentaire pour tenir compte de ce à quoi vous renoncez.
Répartissez maintenant ce coût total sur sa durée d’utilisation, qu’il s’agisse de 6 mois ou de 5 ans. Tout achat que vous faites a une durée de vie utile ; ne tombez pas dans le piège de penser qu’un achat est bon « pour toujours ». Quoi qu’il en soit, il finira par tomber en panne, une meilleure alternative apparaîtra et vous achèterez celle-ci à la place, ou la raison pour laquelle vous l’aviez achetée au départ finira par disparaître de votre vie. Fixez toujours une durée de vie utile maximale à chaque achat. Cela vous donne une idée du coût de cet achat par semaine, par mois ou par an de sa durée de vie.
Enfin, réfléchissez à la vitesse à laquelle l’achat perdra de sa valeur. Beaucoup de produits technologiques se déprécient rapidement — notre exemple de téléphone perdait environ 18,75 % de sa valeur par an. De meilleures alternatives apparaissent sans cesse et de nouvelles applications sortent, qui nécessitent un matériel plus récent. Vos vêtements auront également un taux de dépréciation rapide, car ils se démodent ou s’abîment par l’usage normal. D’autres achats, comme des ustensiles de cuisine ou des meubles, perdront de la valeur plus lentement.
Vous n’avez pas besoin de sortir votre calculatrice et d’obtenir des chiffres exacts pour chaque étape, mais vous devez vous rappeler que tous ces facteurs existent ! Le simple fait d’y penser en arrière-plan fera de vous un acheteur beaucoup plus avisé et vous aidera à voir la véritable valeur et le véritable coût de vos achats à long terme.
