Lorsque vous évaluez comment dépenser votre argent, la plupart des gens font une comparaison assez simple : si l’avantage que vous pensez tirer de l’achat est supérieur au coût, alors la plupart des gens passent à l’achat.
Quand vous travaillez à maîtriser vos finances personnelles, vous pouvez remarquer un problème. Il existe bien plus d’achats potentiels que vous jugez « valoir l’argent dépensé », si bien qu’une très faible part peut être mise de côté pour l’épargne. C’est là qu’il faut commencer à penser à long terme et se doter d’outils qui vous permettent d’examiner un achat et son impact sur vous au fil du temps.
Coût d’opportunité et dépréciation
Quand vous commencez à planifier vos achats dans le temps, vous cessez de vous demander si un achat potentiel « vaut l’argent dépensé » ou non, et vous commencez à réfléchir à la façon dont cet achat vous influencera par la suite. Pour que cela soit plus simple, vous pouvez commencer à appliquer à vos achats certains concepts économiques et financiers.
Coût d’opportunité
Le « coût d’opportunité » d’un achat, c’est ce à quoi vous renoncez lorsque vous achetez quelque chose. Si vous achetez un nouveau smartphone à 800 $, cela signifie qu’il vous a coûté non seulement les 800 $, mais aussi tous les autres achats potentiels que vous auriez pu faire avec cette même somme. Cela signifie aussi que vous ne pouvez pas épargner ou investir ces 800 $, ni en tirer des intérêts ou un rendement sur l’investissement.
Quand vous voulez faire un achat plus important, au lieu de penser à l’argent dans votre poche, gardez à l’esprit que vous prenez cet argent à tout le reste. Si ces 800 $ étaient actuellement investis en bourse, seriez-vous prêt à les retirer de vos placements pour acheter le smartphone ? Et si, au lieu du dernier modèle, il ne vous fallait retirer que 500 $ pour un modèle vieux de 2 ans, en laissant les 300 $ restants continuer à fructifier ?
Amortissement et dépréciation
Amortissement cela signifie que vous pouvez répartir la valeur d’un achat sur sa durée d’utilisation plutôt que de le considérer comme un coût irrécupérable unique, puis comme une « utilisation gratuite » jusqu’à ce qu’il tombe en panne ou que vous vous en débarrassiez. Cela signifie que si vous achetez un téléphone à 800 $ et que vous l’utilisez pendant 3 ans, vous pouvez estimer qu’il vous coûte 266,67 $ par an.
Amortissement est une idée connexe. Cela signifie que la valeur de chaque achat que vous faites diminuera lentement avec le temps. Le nouveau smartphone que vous avez acheté commencera à devenir plus lent et moins fiable. L’attrait initial que vous ressentez lorsque vous l’achetez et montrez toutes ses nouvelles fonctionnalités s’estompera dès qu’un modèle plus récent sera lancé.
L’amortissement fonctionne aussi dans l’autre sens. Si vous comparez un bien coûteux et de grande qualité à une version bon marché et de moindre qualité qui tombera en panne plus vite, cela montrera généralement une meilleure valeur pour la version la plus chère, puisque vous obtenez davantage de valeur sur une durée de vie plus longue.
Combiner les concepts
Lorsque vous voulez planifier un achat, vous allez devoir jouer un exercice d’équilibre entre la valeur, le coût monétaire, le coût d’opportunité et l’amortissement de cet achat. Plus l’achat est coûteux, et plus vous pensez qu’il durera longtemps, plus cet équilibre devient important (par opposition au simple fait de savoir si vous pouvez vous le permettre).
En restant sur notre exemple de smartphone, supposons que vous hésitez encore entre le tout dernier modèle à 800 $ et un modèle vieux de deux ans à 500 $. Pour prendre notre décision, nous avons besoin des informations suivantes :
- En moyenne, les gens conservent leur smartphone entre 2 et 3 ans. Vous garderez votre téléphone pendant 3 ans.
- Nous avons aussi besoin d’un point de comparaison pour notre achat : l’indice boursier S&P 500 affiche un rendement moyen à long terme d’environ 11 %. Nous ne voulons pas être trop optimistes, alors supposons que nous puissions investir dans le FNB SPY et espérer gagner 8 % par an.
Étape 1 : Calculer le coût d’achat réel
Le coût d’achat « réel » sera la valeur affichée, plus le coût d’opportunité. Dans ce cas, si nous achetons le nouveau téléphone, il coûte 800 $ tout rond. Si nous achetons l’ancien téléphone, il coûte 500 $, mais nous investissons cette économie supplémentaire de 300 $ à un taux de 8 % pendant 2 ans.
En utilisant notre calculateur d’intérêts composés
nous pouvons voir que nos 300 $ vont passer à 378 $ — soit 78 $ de plus. Comme il s’agit d’argent que nous n’aurions pas autrement, nous pouvons le soustraire du coût d’achat.
Étape 2 : Amortir le coût
Nous pouvons ensuite amortir le coût sur la durée d’utilisation du téléphone.
- Notre téléphone à 800 $ nous coûte 266,67 $ par an pendant 3 ans.
- Notre téléphone à 422 $ nous coûte 140,67 $ par an pendant 3 ans.
Nous pouvons voir qu’il reste beaucoup moins cher par an, mais nous le savions déjà. Nous savons aussi que nous accordons plus de valeur au téléphone à 800 $ qu’à celui à 500 $, sinon nous n’aurions pas besoin de tant réfléchir aux compromis. Le but de l’amortissement du coût est de nous donner un montant annuel que nous pouvons déprécier — ce que ce téléphone nous coûte par an.
Étape 3 : Déprécier la valeur
Ensuite, nous devons déterminer à quelle vitesse la valeur de notre téléphone disparaîtra. Si nous supposons que la diminution de la valeur que nous accordons aux téléphones s’aligne sur le même rythme que celui du marché, nous savons qu’un téléphone à 800 $ se dépréciera à 500 $ (300 $), soit 37,5 % en 2 ans, ou 18,75 % par an.
À ce stade, nous n’avons pas encore précisé à quel point nous apprécions personnellement chacun des téléphones devant nous. Il se peut que le nouveau téléphone ait une fonctionnalité inédite formidable pour laquelle nous serions prêts à payer 3 000 $, et que le prix demandé de 800 $ soit une véritable aubaine. Ou bien il se peut que la valeur que nous accordons au téléphone soit à peine supérieure au prix demandé. Lorsque vous dépréciez la valeur d’un téléphone, vous ne dépréciez pas l’argent qu’il vous coûte à l’achat — vous dépréciez la valeur que vous attribuez au fait de le posséder.
Malheureusement, pour l’instant, nous ne savons pas à quel point nous valorisons ces téléphones (ni individuellement ni l’un par rapport à l’autre). À la place, nous allons supposer que nous valorisons les téléphones au moins autant à hauteur de ce qu’ils nous coûtent. Cela signifie que nous allons prendre notre valeur amortie et la déprécier pour nous donner un montant minimum nous devons évaluer ces téléphones pour seulement envisager de les acheter.
| Année 1 | Année 2 | Année 3 | Total | |
| Nouveau téléphone | 266,67 $ | 266,67 $ – 18,75 % = 216,67 $ | 266,67 $ – 37,5 % = 166,66 $ | 650,00 $ |
| Ancien téléphone | 140,67 $ | 140,67 $ – 18,75 % = 114,29 $ | 140,67 $ – 37,5 % = 87,92 $ | 342,88 $ |
Ces totaux sont inférieurs au prix ; nous pouvons donc maintenant déterminer notre point d’équilibre pour chaque téléphone.
Le point d’« équilibre » correspond au moment où le coût du téléphone est égal à la valeur que vous lui accordez, y compris la valeur qu’il perd avec le temps. Quelles que soient les alternatives, vous n’achèteriez pas un téléphone à un prix supérieur à la valeur que vous lui attribuez.
Nouveau téléphone : 800,00 $ – 650,00 $ = 150 $.
Cela signifie que nous devons tenir compte de 150 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
800 $ + 150 $ = 950 $ Point d’équilibre.
Pour envisager l’achat du nouveau smartphone, nous devons l’évaluer à 950 $ ou plus (sans même le comparer à l’ancien téléphone). C’est la valeur minimale que nous devons attribuer à ce téléphone pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous en retirerions une valeur de 950 $ avec le nouveau téléphone, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Ancien téléphone : 422,00 $ – 342,88 $ = 79,12 $
Cela signifie que nous devons tenir compte de 79,12 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
422,00 $ + 79,12 $ = 501,12 $ Point d’équilibre.
Pour envisager d’acheter l’ancien smartphone, nous devons l’estimer à 501,12 $ ou plus (sans même le comparer au nouveau téléphone). C’est la valeur minimale que nous attribuerions à ce téléphone pour qu’il puisse être une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous en tirerions au moins 501,12 $ de valeur, notre décision est tranchée : ne l’achetez pas.
Étape 4 : Prendre une décision
Ce que nous avons calculé à l’étape 3 correspondait à nos valeurs minimales, c’est-à-dire à combien nous pourrions estimer chaque téléphone. Nous pouvons maintenant calculer l’écart entre ces valeurs :
950 $ – 501,12 $ = 448,88 $
Nous pouvons maintenant enfin décider quel téléphone nous voulons acheter. Pensez-vous que le nouveau téléphone vous apportera 448,88 $ de valeur de plus que l’ancien ?
Cela dépend uniquement de vous ; personne ne peut vous dire à quel point, personnellement, vous valorisez le nouveau téléphone (ou l’ancien). L’objectif du processus en 4 étapes n’est pas de vous dire quel choix est le « meilleur », mais seulement de vous permettre de voir l’impact complet de la décision dans le temps.
Une fois que l’on tient compte du coût d’opportunité, de l’amortissement et de la dépréciation, le choix du téléphone apparaît très différemment. Un écart de 300 $ sur l’étiquette se transforme en un écart de valeur de 448,88 $ lorsque l’on examine l’effet de l’achat sur nous dans le temps. Cela signifie qu’un acheteur avisé se tournera vers l’ancien téléphone, à moins de pouvoir se justifier que le nouveau téléphone vaut 448,88 $ de plus.
Si vous voulez essayer cet exercice vous-même, vous pouvez télécharger ici un exemple de feuille de calcul en montrant les étapes ci-dessus.
Attendez, c’est beaucoup trop compliqué !
Maintenant que vous avez vu les 4 étapes en action, vous pouvez comprendre l’intérêt d’examiner un achat sur une période plus longue, mais il semble assez improbable de devoir réellement effectuer tous ces calculs compliqués lorsque vous êtes dans un magasin à comparer deux options.
Et vous avez tout à fait raison !
Il sera très rare de comparer deux options ou plus en suivant ce processus complet. Au mieux, vous pourriez vous asseoir pour faire le calcul complet une ou deux fois par an. L’important n’est pas de calculer exactement le coût d’achat réel, le coût amorti et la valeur dépréciée, mais de vous rappeler que ces trois facteurs doivent entrer en ligne de compte dans votre achat, et pas seulement le prix affiché.
Calculer au moment du passage en caisse
La prochaine fois que vous ferez un achat pour quelque chose que vous comptez garder longtemps, essayez de réfléchir précisément à la durée pendant laquelle vous pensez qu’il durera. Ensuite, n’oubliez pas que l’argent que vous dépensez est de l’argent que vous n’utilisez pas pour autre chose, comme investir ; ajoutez donc un petit coût supplémentaire pour tenir compte de ce à quoi vous renoncez.
Divisez ensuite ce coût total sur sa durée d’utilisation, qu’elle soit de 6 mois ou de 5 ans. Tout achat a une durée de vie utile ; ne tombez pas dans le piège de penser qu’un achat est bon « pour toujours ». Quoi qu’il en soit, il finira par se casser, une meilleure alternative apparaîtra et vous l’achèterez à la place, ou la raison pour laquelle vous l’avez acheté au départ finira par disparaître de votre vie. Fixez toujours une durée de vie utile maximale à chaque achat. Cela vous donne une idée du coût de cet achat par semaine, par mois ou par an de sa durée de vie.
Enfin, évaluez la vitesse à laquelle l’achat perdra de la valeur. Beaucoup de technologies perdent rapidement de la valeur — notre exemple de téléphone se dépréciait à environ 18,75 % par an. De meilleures alternatives apparaissent sans cesse et de nouvelles applications sont lancées, lesquelles nécessitent un matériel plus récent. Vos vêtements auront également un taux de dépréciation rapide, car ils passent de mode ou sont endommagés par une utilisation normale. D’autres achats, comme les ustensiles de cuisine ou les meubles, perdront de la valeur plus lentement.
Vous n’avez pas besoin de sortir votre calculatrice et d’obtenir des chiffres exacts à chaque étape, mais vous devez vous rappeler que tous ces facteurs existent ! Le simple fait de les garder à l’esprit fera de vous un acheteur beaucoup plus avisé et vous aidera à voir la véritable valeur et le véritable coût de vos achats à long terme.