Lorsque vous évaluez comment dépenser votre argent, la plupart des gens font une comparaison assez simple : si l’avantage que vous pensez tirer de l’achat est supérieur à son coût, alors la plupart passent à l’achat.
Lorsque vous travaillez à maîtriser vos finances personnelles, vous pouvez remarquer un problème. Il existe bien plus d’achats potentiels que vous pouvez juger « rentables », si bien qu’il peut rester très peu d’argent à mettre de côté pour l’épargne. C’est alors qu’il faut commencer à penser sur le long terme et se doter d’outils qui permettent d’évaluer un achat et son impact au fil du temps.
Coût d’opportunité et dépréciation
Lorsque vous commencez à planifier vos achats dans le temps, vous cessez de vous demander si un achat potentiel « vaut le coup » et commencez à réfléchir à son impact sur la suite. Pour vous faciliter la tâche, vous pouvez commencer à appliquer à vos achats certains concepts économiques et financiers.
Coût d’opportunité
Le « coût d’opportunité » d’un achat, c’est ce à quoi vous renoncez lorsque vous achetez quelque chose. Si vous achetez un nouveau smartphone à 800 $, cela signifie que ce n’est pas seulement 800 $ que cela vous coûte, mais aussi tous les autres achats potentiels que vous auriez pu faire avec cette même somme. Cela signifie aussi que vous ne pouvez pas épargner ou investir ces 800 $, et donc percevoir des intérêts ou des rendements sur cet investissement.
Lorsque vous souhaitez faire un achat plus important, au lieu de penser à l’argent liquide que vous avez dans votre poche, gardez à l’esprit que vous retirez cet argent à tout le reste. Si ces 800 $ étaient actuellement investis en bourse, seriez-vous prêt à les retirer de vos placements pour acheter le smartphone ? Et si, au lieu du tout dernier modèle, vous n’aviez besoin de retirer que 500 $ pour un modèle vieux de deux ans, en laissant les 300 $ restants continuer à fructifier ?
Amortissement et dépréciation
Amortissement cela signifie que vous pouvez répartir la valeur d’un achat sur sa durée d’utilisation au lieu de le compter comme un coût irrécupérable unique, puis comme une « utilisation gratuite » jusqu’à ce qu’il tombe en panne ou que vous vous en débarrassiez. Cela signifie que si vous achetez un téléphone à 800 $ et l’utilisez pendant trois ans, vous pouvez considérer qu’il vous coûte 266,67 $ par an.
Dépréciation est une idée connexe. Cela signifie que la valeur de chacun de vos achats diminuera lentement au fil du temps. Le nouveau smartphone que vous avez acheté deviendra plus lent et moins fiable. L’effet de nouveauté que vous ressentez lorsque vous l’achetez et montrez toutes ses nouvelles fonctionnalités s’estompera dès qu’un modèle plus récent sera lancé.
La dépréciation fonctionne aussi dans l’autre sens. Si vous comparez un bien coûteux et de haute qualité à une version bon marché et de moindre qualité qui tombera en panne plus vite, la version la plus chère apparaîtra généralement comme la meilleure valeur, puisque vous obtenez davantage de valeur sur une durée de vie plus longue.
Combiner les concepts
Lorsque vous voulez planifier un achat, vous allez devoir trouver un équilibre entre la valeur, le coût monétaire, le coût d’opportunité et la dépréciation de l’achat. Plus l’achat est cher et plus vous pensez qu’il durera longtemps, plus cet équilibre devient important (plutôt que de se demander simplement si vous pouvez vous le permettre).
En restant sur notre exemple de smartphone, supposons que vous hésitez toujours entre le modèle le plus récent à 800 $ et un modèle âgé de deux ans à 500 $. Pour prendre notre décision, nous avons besoin des informations suivantes :
- En moyenne, les gens gardent leur smartphone entre 2 et 3 ans. Vous garderez votre téléphone pendant 3 ans.
- Nous avons aussi besoin d’un point de comparaison pour notre achat : l’indice boursier S&P 500 affiche un rendement moyen à long terme d’environ 11 %. Nous ne voulons pas être trop optimistes, alors supposons que nous puissions investir dans l’ETF SPY et espérer gagner 8 % par an.
Étape 1 : calculer le coût d’achat réel
Votre coût d’achat « réalisé » sera le prix affiché, plus le coût d’opportunité. Dans ce cas, si nous achetons le nouveau téléphone, il coûte 800 $ tout compris. Si nous achetons l’ancien téléphone, il coûte 500 $, mais nous investissons cette économie supplémentaire de 300 $ à un taux de 8 % pendant 2 ans.
À l’aide de notre calculateur d’intérêts composés, nous pouvons voir que nos 300 $ passeront à 378 $ — soit 78 $ de plus. Comme il s’agit d’argent que nous n’aurions pas autrement, nous pouvons le soustraire du coût d’achat.
Nous comparons maintenant un nouveau téléphone à 800 $ avec un ancien téléphone à 422 $.
Étape 2 : amortir le coût
Ensuite, nous pouvons amortir le coût sur la durée de vie utile du téléphone.
- Notre téléphone à 800 $ coûte 266,67 $ par an pendant 3 ans.
- Notre téléphone à 422 $ coûte 140,67 $ par an pendant 3 ans.
On voit qu’il reste encore beaucoup moins cher par an, mais nous le savions déjà. Nous savons aussi que nous accordons plus de valeur au téléphone à 800 $ qu’à celui à 500 $, sinon nous n’aurions pas autant à réfléchir aux compromis. Le but de l’amortissement du coût est de nous donner un montant annuel que nous pouvons déprécier — ce que ce téléphone nous coûte par an.
Étape 3 : déprécier la valeur
Ensuite, nous devons déterminer à quelle vitesse la valeur de notre téléphone disparaîtra. Si nous supposons que la valeur que nous accordons aux téléphones se dégrade au même rythme que le marché, nous savons qu’un téléphone à 800 $ se dépréciera à 500 $ (300 $), soit 37,5 % en 2 ans, ou 18,75 % par an.
À ce stade, nous n’avons pas encore précisé combien nous accordons personnellement de valeur à chacun des téléphones devant nous. Il se peut que le nouveau téléphone ait une nouvelle fonctionnalité incroyable pour laquelle nous serions prêts à payer 3 000 $, et que le prix demandé de 800 $ soit une véritable aubaine. Ou bien il se peut que la valeur que nous attribuons au téléphone ne soit que légèrement supérieure au prix demandé. Quand vous dépréciez la valeur d’un téléphone, vous ne dépréciez pas l’argent qu’il vous coûte à l’achat — vous dépréciez la valeur que vous accordez au fait de le posséder.
Malheureusement, pour l’instant, nous ne savons pas quelle valeur nous accordons à ces téléphones (ni individuellement, ni par rapport les uns aux autres). À la place, nous allons supposer que nous valorisons les téléphones au moins autant que au prix qu’ils nous coûtent. Cela signifie que nous prendrons notre valeur amortie et la déprécierons afin de nous donner un montant minimum nous devons accorder à ces téléphones juste pour envisager de les acheter.
| Année 1 | Année 2 | Année 3 | Total | |
| Nouveau téléphone | 266,67 $ | 266,67 $ – 18,75 % = 216,67 $ | 266,67 $ – 37,5 % = 166,66 $ | 650,00 $ |
| Ancien téléphone | 140,67 $ | 140,67 $ – 18,75 % = 114,29 $ | 140,67 $ – 37,5 % = 87,92 $ | 342,88 $ |
Ces totaux sont inférieurs au prix, nous pouvons donc maintenant trouver notre valeur d’équilibre pour chaque téléphone.
Le point mort est le moment où le coût du téléphone est égal à la valeur que vous lui accordez, y compris la valeur qu’il perd avec le temps. Quelles que soient les alternatives, vous n’achèteriez pas un téléphone à un prix supérieur à sa valeur pour vous.
Nouveau téléphone : 800,00 $ – 650,00 $ = 150 $.
Cela signifie que nous devons prendre en compte 150 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
800 $ + 150 $ = 950 $ Point mort.
Pour envisager l’achat du nouveau smartphone, nous devons lui attribuer une valeur d’au moins 950 $ (sans même le comparer à l’ancien téléphone). C’est la valeur minimale que nous devons lui accorder pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous retirerions 950 $ de valeur du nouveau téléphone, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Ancien téléphone : 422,00 $ – 342,88 $ = 79,12 $
Cela signifie que nous devons prendre en compte 79,12 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
422,00 $ + 79,12 $ = 501,12 $ Point mort.
Pour envisager l’achat de l’ancien smartphone, nous devons lui attribuer une valeur d’au moins 501,12 $ (sans même le comparer au nouveau téléphone). C’est la valeur minimale que nous lui accorderions pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous retirerions au moins 501,12 $ de valeur de l’ancien téléphone, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Étape 4 : prendre une décision
Ce que nous avons calculé à l’étape 3 correspondait à nos valeurs minimales pour estimer à combien nous pourrions valoriser chaque téléphone. Nous pouvons maintenant calculer la différence entre ces valeurs :
950 $ – 501,12 $ = 448,88 $
Nous pouvons enfin prendre notre décision sur le téléphone que nous voulons acheter. Pensez-vous que le nouveau téléphone vous apportera 448,88 $ de valeur de plus que l’ancien ?
Cela ne dépend que de vous ; personne ne peut vous dire quelle valeur vous accordez personnellement au nouveau téléphone (ou à l’ancien). L’objectif du processus en 4 étapes n’est pas de vous dire quel choix est le « meilleur », mais seulement de vous permettre de voir l’impact complet de la décision au fil du temps.
Une fois que vous tenez compte du coût d’opportunité, de l’amortissement et de la dépréciation, le choix du téléphone paraît bien différent. Une différence de 300 $ sur le prix affiché se transforme en une différence de valeur de 448,88 $ lorsqu’on examine l’impact de l’achat sur la durée. Cela signifie qu’un acheteur avisé se tournera vers le téléphone plus ancien, à moins de pouvoir se justifier à lui-même pourquoi le nouveau téléphone vaut 448,88 $ de plus.
Si vous souhaitez essayer cet exercice par vous-même, vous pouvez télécharger ici un exemple de feuille de calcul en montrant les étapes ci-dessus.
Attendez, c’est bien trop compliqué !
Maintenant que vous avez vu les 4 étapes en action, vous pouvez comprendre l’intérêt d’examiner un achat sur une période plus longue, mais le fait de réellement effectuer tous ces calculs compliqués lorsque vous vous trouvez dans un magasin à comparer deux options semble peu probable.
Et vous avez tout à fait raison !
Il sera très rare de comparer deux options ou plus en utilisant ce processus complet. Tout au plus, vous pourriez vous asseoir pour faire le calcul complet une ou deux fois par an. L’important n’est pas de calculer précisément le coût d’achat réel, le coût amorti et la valeur dépréciée, mais de vous rappeler que ces trois facteurs doivent entrer en ligne de compte dans votre achat, et pas seulement le prix affiché.
Calculer à la caisse
La prochaine fois que vous ferez un achat pour quelque chose que vous comptez garder longtemps, essayez de réfléchir précisément à la durée pendant laquelle vous pensez que cela durera. Ensuite, rappelez-vous que l’argent que vous dépensez est de l’argent que vous n’utilisez pas pour autre chose, comme investir ; ajoutez donc un peu de coût supplémentaire pour tenir compte de ce à quoi vous renoncez.
Répartissez maintenant ce coût total sur sa durée de vie utile, qu’il s’agisse de 6 mois ou de 5 ans. Chaque achat que vous faites a une durée de vie utile ; ne tombez pas dans le piège de penser qu’un achat est bon « pour toujours ». Quoi qu’il en soit, il se cassera, une meilleure alternative apparaîtra et vous l’achèterez à la place, ou la raison pour laquelle vous l’avez acheté à l’origine finira par disparaître de votre vie. Fixez toujours une durée de vie utile maximale à chaque achat. Cela vous donne une idée du coût de cet achat par semaine, par mois ou par an pendant sa durée de vie.
Enfin, considérez la vitesse à laquelle l’achat perdra de sa valeur. Beaucoup de technologies perdent rapidement de la valeur : notre exemple de téléphone se dépréciait d’environ 18,75 % par an. De meilleures alternatives arrivent toujours sur le marché et de nouvelles applications sont publiées, qui nécessitent un matériel plus récent. Vos vêtements auront également un taux de dépréciation rapide, car ils passent de mode ou s’abîment à l’usage normal. D’autres achats, comme la vaisselle ou les meubles, perdront de la valeur plus lentement.
Vous n’avez pas besoin de sortir votre calculatrice et d’obtenir des chiffres exacts à chaque étape, mais vous devez vous rappeler que tous ces facteurs existent ! Le simple fait d’en garder l’idée à l’arrière-plan vous fera devenir un acheteur bien plus avisé et vous aidera à voir la véritable valeur et le coût de vos achats à long terme.
