Lorsque vous évaluez la façon de dépenser votre argent, la plupart des gens font une comparaison assez simple : si l’avantage que vous pensez tirer de l’achat est supérieur au coût, alors la plupart passent à l’achat.
Lorsque vous travaillez à maîtriser vos finances personnelles, vous pouvez remarquer un problème. Il existe bien plus d’achats potentiels que vous pouvez effectuer et que vous jugez « valoir l’argent dépensé », si bien que très peu pourrait être mis de côté pour l’épargne. C’est alors qu’il faut commencer à penser à long terme et constituer une boîte à outils qui vous permette de réfléchir à un achat et à son impact sur vous au fil du temps.
Coût d’opportunité et dépréciation
Lorsque vous commencez à planifier vos achats dans le temps, vous cessez de vous demander si un achat potentiel « vaut l’argent dépensé » ou non, et vous commencez à réfléchir à la manière dont cet achat vous influencera à l’avenir. Pour faciliter cela, vous pouvez commencer à appliquer certains concepts économiques et financiers à vos achats.
Coût d’opportunité
Le « coût d’opportunité » d’un achat correspond à ce à quoi vous renoncez lorsque vous achetez quelque chose. Si vous achetez un nouveau smartphone à 800 $, cela signifie que cela ne vous a pas seulement coûté 800 $, mais aussi tous les autres achats potentiels que vous auriez pu faire avec cette même somme. Cela signifie aussi que vous ne pouvez pas épargner ni investir ces 800 $, ni en tirer des intérêts ou des rendements.
Lorsque vous souhaitez faire un achat plus important, au lieu de penser à l’argent dans votre poche, gardez à l’esprit que vous le prenez à tout le reste. Si ces 800 $ étaient actuellement investis en bourse, seriez-vous prêt à les retirer de vos placements pour acheter le smartphone ? Et si, au lieu du dernier modèle, il ne vous fallait retirer que 500 $ pour un modèle vieux de 2 ans, en laissant les 300 $ restants continuer à fructifier ?
Amortissement et dépréciation
L’amortissement cela signifie que vous pouvez répartir la valeur d’un achat sur sa durée d’utilisation plutôt que de le considérer comme un coût irrécupérable unique, puis comme une « utilisation gratuite » jusqu’à ce qu’il tombe en panne ou que vous vous en débarrassiez. Cela signifie que si vous achetez un téléphone à 800 $ et que vous l’utilisez pendant 3 ans, vous pouvez considérer qu’il vous coûte 266,67 $ par an.
Dépréciation est une idée connexe. Cela signifie que la valeur de chaque achat que vous faites diminuera lentement au fil du temps. Le nouveau smartphone que vous avez acheté commencera à devenir plus lent et moins fiable. L’attrait que vous ressentez lorsque vous l’achetez pour la première fois et que vous exhibez toutes ses nouvelles fonctionnalités s’estompera dès qu’un modèle plus récent sera lancé.
La dépréciation fonctionne aussi dans l’autre sens. Si vous comparez un bien coûteux et de haute qualité à une version bon marché et de moindre qualité qui tombera en panne plus vite, cela met généralement en évidence une meilleure valeur pour la version plus chère, puisque vous obtenez davantage de valeur sur une durée de vie plus longue.
Combiner les concepts
Lorsque vous voulez planifier un achat, vous devrez trouver un équilibre entre la valeur, le coût monétaire, le coût d’opportunité et la dépréciation de cet achat. Plus l’achat est coûteux et plus vous pensez qu’il durera longtemps, plus cet équilibre devient important (plutôt que de se demander simplement si vous pouvez vous le permettre).
En restant sur notre exemple de smartphone, supposons que vous hésitiez encore entre le modèle le plus récent à 800 $ et un modèle vieux de deux ans à 500 $. Pour prendre notre décision, nous avons besoin des informations suivantes :
- En moyenne, les gens gardent leur smartphone entre 2 et 3 ans. Vous conserverez votre téléphone pendant 3 ans.
- Nous avons également besoin d’un point de comparaison pour notre achat : l’indice boursier S&P 500 affiche un rendement moyen à long terme d’environ 11 %. Nous ne voulons pas être trop optimistes, alors supposons que nous pouvons investir dans l’ETF SPY et espérer gagner 8 % par an.
Étape 1 : Calculer le coût d’achat réel
Votre coût d’achat « réalisé » sera le prix affiché, plus le coût d’opportunité. Dans ce cas, si nous achetons le nouveau téléphone, il coûte 800 $ tout compris. Si nous achetons l’ancien téléphone, il coûte 500 $, mais nous investissons les 300 $ d’économies supplémentaires à un taux de 8 % pendant 2 ans.
En utilisant notre calculateur d’intérêts composés, nous pouvons voir que nos 300 $ passeront à 378 $ — soit 78 $ de plus. Comme il s’agit d’argent que nous n’aurions pas eu autrement, nous pouvons le soustraire du coût d’achat.
Nous comparons maintenant un nouveau téléphone à 800 $ avec un ancien téléphone à 422 $.
Étape 2 : Amortir le coût
Ensuite, nous pouvons amortir le coût sur la durée d’utilisation du téléphone.
- Notre téléphone à 800 $ coûte 266,67 $ par an pendant 3 ans.
- Notre téléphone à 422 $ coûte 140,67 $ par an pendant 3 ans.
Nous voyons que c’est toujours beaucoup moins cher par an, mais nous le savions déjà. Nous savons aussi que nous valorisons le téléphone à 800 $ plus que celui à 500 $, sinon nous n’aurions pas autant besoin de réfléchir aux compromis. Le but de l’amortissement du coût est de nous donner un montant annuel que nous pouvons déprécier — ce que ce téléphone nous coûte par an.
Étape 3 : Déprécier la valeur
Ensuite, nous devons déterminer à quelle vitesse la valeur de notre téléphone disparaîtra. Si nous supposons que la baisse de la valeur que nous accordons aux téléphones se fait au même rythme que celle du marché, nous savons qu’un téléphone à 800 $ perdra de la valeur jusqu’à 500 $ (300 $), soit 37,5 % en 2 ans, ou 18,75 % par an.
À ce stade, nous n’avons pas encore précisé combien nous accordons personnellement de valeur à chacun des téléphones devant nous. Il se peut que le nouveau téléphone ait une nouvelle fonctionnalité incroyable pour laquelle nous serions prêts à payer 3 000 $, et que le prix demandé de 800 $ soit une véritable aubaine. Ou bien il se peut que la valeur que nous attribuons au téléphone ne dépasse que légèrement son prix affiché. Lorsque vous dépréciez la valeur d’un téléphone, vous ne dépréciez pas l’argent qu’il vous coûte pour l’acheter — vous dépréciez la valeur que vous accordez au fait d’en être propriétaire.
Malheureusement, à l’heure actuelle, nous ne savons pas combien nous valorisons ces téléphones (ni individuellement ni relativement les uns aux autres). En revanche, nous allons supposer que nous valorisons les téléphones au moins autant à hauteur de ce qu’ils nous coûtent. Cela signifie que nous prendrons notre valeur amortie et que nous l’amortirons afin de nous donner un montant minimal que nous devons attribuer à ces téléphones pour même envisager de les acheter.
| Année 1 | Année 2 | Année 3 | Total | |
| Nouveau téléphone | 266,67 $ | 266,67 $ – 18,75 % = 216,67 $ | 266,67 $ – 37,5 % = $166.66 | $650.00 |
| Vieux téléphone | $140.67 | 140,67 $ – 18,75 % = $114.29 | 140,67 $ – 37,5 % = $87.92 | $342.88 |
Ces totaux sont inférieurs au prix ; nous pouvons donc maintenant déterminer notre valeur d’équilibre pour chaque téléphone.
Le point d’« équilibre » est le moment où le coût du téléphone est égal à la valeur que vous lui attribuez, y compris la valeur qu’il perd avec le temps. Quelles que soient les autres options, vous n’achèteriez pas un téléphone à un coût supérieur à la valeur que vous lui accordez.
Nouveau téléphone : 800,00 $ – 650,00 $ = 150 $.
Cela signifie que nous devons tenir compte de 150 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en les ajoutant à notre prix d’achat.
800 $ + 150 $ = 950 $ Point d’équilibre.
Pour envisager l’achat du nouveau smartphone, nous devons l’évaluer à 950 $ ou plus (sans même le comparer à l’ancien téléphone). C’est la valeur minimale que nous devons attribuer à ce téléphone pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas affirmer que nous en retirerions 950 $ de valeur, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Ancien téléphone : 422,00 $ – 342,88 $ = 79,12 $
Cela signifie que nous devons prendre en compte 79,12 $ de valeur perdue sur la durée de vie du téléphone en ajoutant ce montant à notre prix d’achat.
422,00 $ + 79,12 $ = 501,12 $ Point d’équilibre.
Pour envisager l’achat de l’ancien smartphone, nous devons l’évaluer à 501,12 $ ou plus (sans même le comparer au nouveau téléphone). C’est la valeur minimale que nous attribuerions à ce téléphone pour qu’il soit une option. Si nous ne pouvons pas dire que nous en retirerions au moins 501,12 $ de valeur, notre décision est prise : ne l’achetez pas.
Étape 4 : Prendre une décision
Ce que nous avons calculé à l’étape 3 correspondait à nos valeurs minimales, c’est-à-dire à quel point nous pourrions estimer la valeur de chaque téléphone. Nous pouvons maintenant calculer l’écart entre ces valeurs :
950 $ – 501,12 $ = 448,88 $
Nous pouvons maintenant enfin prendre notre décision quant au téléphone que nous voulons acheter. Pensez-vous que le nouveau téléphone vous apportera 448,88 $ de valeur en plus que l’ancien ?
Cela ne dépend que de vous ; personne ne peut vous dire quelle valeur personnelle vous accordez au nouveau téléphone (ou à l’ancien). L’objectif du processus en 4 étapes n’est pas de vous dire quel choix est le « meilleur », mais simplement de vous permettre de voir l’impact global de la décision dans le temps.
Une fois que l’on tient compte du coût d’opportunité, de l’amortissement et de la dépréciation, le choix du téléphone apparaît très différent. Un écart de 300 $ sur l’étiquette se transforme en un écart de valeur de 448,88 $ lorsqu’on examine l’impact de l’achat sur nous au fil du temps. Cela signifie qu’un acheteur avisé se tournera vers le téléphone plus ancien, à moins de pouvoir se convaincre que le nouveau téléphone vaut 448,88 $ de plus.
Si vous souhaitez essayer cet exercice vous-même, vous pouvez télécharger un exemple de feuille de calcul ici en suivant les étapes ci-dessus.
Attendez, c’est beaucoup trop compliqué !
Maintenant que vous avez vu les 4 étapes en action, vous comprenez l’intérêt d’examiner un achat sur une période plus longue, mais faire en réalité tous ces calculs compliqués lorsque vous êtes dans un magasin à comparer deux options semble un peu improbable.
Et vous avez tout à fait raison !
Il sera très rare que vous compariez deux options ou plus en utilisant l’ensemble de ce processus. Au mieux, il est possible que vous vous asseyiez pour effectuer le calcul complet une ou deux fois par an. L’important n’est pas de calculer le coût d’achat réel exact, le coût amorti et la valeur dépréciée, mais de vous rappeler que ces trois facteurs doivent entrer en ligne de compte dans votre achat, et pas seulement le prix affiché.
Calculer à la caisse
La prochaine fois que vous ferez un achat pour quelque chose que vous prévoyez de garder longtemps, essayez de réfléchir précisément à la durée pendant laquelle vous pensez que cela durera. Ensuite, n’oubliez pas que l’argent que vous dépensez est de l’argent que vous n’utilisez pas pour autre chose, comme investir ; ajoutez donc un petit coût supplémentaire pour tenir compte de ce à quoi vous renoncez.
Divisez maintenant ce coût total sur sa durée d’utilisation, qu’elle soit de 6 mois ou de 5 ans. Chaque achat que vous faites a une durée de vie utile ; ne tombez pas dans le piège de penser qu’un achat est bon « pour toujours ». Quoi qu’il en soit, il se cassera, une meilleure alternative arrivera et vous l’achèterez à la place, ou la raison pour laquelle vous l’aviez acheté au départ finira par disparaître de votre vie. Fixez toujours une durée de vie utile maximale à chaque achat. Cela vous donne une idée du coût de cet achat par semaine, par mois ou par an de sa durée de vie.
Enfin, prenez en compte la vitesse à laquelle l’achat perdra de la valeur. Beaucoup de technologies se déprécient rapidement — notre exemple de téléphone perdait de la valeur d’environ 18,75 % par an. De meilleures alternatives apparaissent sans cesse et de nouvelles applications sont lancées, qui exigent un matériel plus récent. Vos vêtements auront eux aussi un taux de dépréciation rapide, car ils passent de mode ou s’abîment lors d’un usage normal. D’autres achats, comme les ustensiles de cuisine ou les meubles, perdront de la valeur plus lentement.
Vous n’avez pas besoin de sortir votre calculatrice et d’obtenir des chiffres exacts à chaque étape, mais vous devez vous rappeler que tous ces facteurs existent ! Le simple fait de les garder à l’esprit fera de vous un acheteur beaucoup plus avisé et vous aidera à voir la vraie valeur et le vrai coût de vos achats à long terme.