Quando é que alguém deve começar a planear a reforma? A Fidelity Investments recomenda que a maioria dos jovens tente poupar o equivalente a 2x o seu salário anual até aos 35 anos, o que é um bom objetivo a atingir. Infelizmente, a reforma está tão longe dos pensamentos da maioria dos jovens que estes descobrem que a sua conta de reforma está completamente vazia depois de fazerem 30 anos. O que pode uma pessoa fazer para garantir que está preparada?
Segurança Social
A Segurança Social é um sistema de proteção social muito abrangente nos Estados Unidos, financiado por impostos sobre a folha de pagamento (um montante deduzido do salário de cada pessoa). A maior parte da Segurança Social (em termos do montante total de prestações pagas) são as pensões de velhice.
Todos os trabalhadores nos Estados Unidos que tenham contribuído para a Segurança Social têm direito a receber, após a reforma, uma pensão mensal da Administração da Segurança Social. Os trabalhadores precisam de trabalhar pelo menos 40 anos para receberem o benefício na totalidade, e o montante específico do benefício é determinado pelo valor que contribuíram ao longo da sua vida profissional. Não tem de fazer nada para ser elegível para receber uma pensão de velhice da Segurança Social, para além de pagar os seus impostos normais sobre a folha de pagamento. A menos que seja trabalhador independente, isto deve ser automático (se for trabalhador independente, tem de pagar o imposto da Self Employed Contributions Act (SECA)).
Os pagamentos da Segurança Social são orientados para ajudar os reformados mais pobres. O sistema foi criado pela primeira vez durante a Grande Depressão, quando mais de 50% de todos os reformados viviam abaixo do limiar federal da pobreza. Embora receba uma pensão maior se tiver contribuído mais para o sistema ao longo da sua carreira, a Segurança Social continua a ser concebida principalmente como uma «rede de segurança» — um pequeno complemento para ajudar a evitar que as pessoas reformadas fiquem sem meios para suportar um nível de vida básico. Ainda hoje, os pagamentos da Segurança Social são creditados com a saída de 20% de todos os reformados da pobreza.
Como é que se enquadra no meu plano de reforma?
Se tem um plano de reforma bem estruturado, não deve depender dos pagamentos da Segurança Social para representar a maior parte do seu rendimento na reforma. Lembre-se: a Segurança Social é uma rede de segurança — está lá se precisar, mas, se tudo correr bem, não deve precisar de ser um componente principal do seu rendimento na reforma.
Contas de Reforma
Nos últimos anos, a forma mais popular de preparar a reforma tem sido poupar e investir para acumular património ao longo do tempo e usar essas poupanças para viver na reforma.
Poupanças em dinheiro
As poupanças em numerário são as poupanças que mantém numa conta de poupança ou numa conta à ordem (ou até debaixo do colchão). Durante a maior parte da história, este foi o principal meio que as pessoas usavam para poupar para a reforma — mantendo ativos líquidos que podem ser usados para viver na velhice.
[rich]As poupanças em numerário têm uma grande vantagem em relação a outras contas de reforma — as suas poupanças não podem ser perdidas devido às forças do mercado (para além da inflação), pelo que são uma forma muito fiável de se preparar.[/rich]As poupanças em numerário deixaram de ser frequentemente recomendadas como forma fiável de preparar a reforma, uma vez que surgiram várias outras alternativas com vantagens muito fortes.
Um dos maiores problemas das poupanças em numerário são os impostos — tem de pagar imposto sobre o rendimento sobre a totalidade do seu rendimento e mais impostos sobre quaisquer juros que obtenha dessas poupanças. As poupanças em numerário também não crescem. O montante que acumulou irá encolher lentamente ao longo do tempo à medida que perde valor devido à inflação.
Contas IRA Tradicionais
“IRA” significa “Individual Retirement Arrangement”. Trata-se de contas de reforma reconhecidas pelo governo, que dão aos indivíduos certos incentivos para as terem e reforçarem. Com uma IRA tradicional, o governo permite-lhe pegar numa certa quantia do seu rendimento e depositá-la diretamente numa conta de reforma. Esse montante não é tributado, pelo que pode deduzir as suas poupanças para a reforma do seu rendimento para reduzir a sua fatura fiscal a curto prazo, até um certo limite (não pode, por exemplo, adicionar 100% do seu rendimento à sua conta de reforma num ano e não pagar imposto sobre o rendimento).
Depois de colocar as suas poupanças numa conta IRA dedicada, estas também podem ser investidas em ações, obrigações, fundos de investimento, certificados de depósito, imobiliário ou outros instrumentos de investimento. Isto dá à IRA outra grande vantagem em relação às poupanças em numerário — pode ajudar as suas poupanças para a reforma a crescer através do investimento. O valor acrescentado à sua IRA (como dividendos, juros e lucros da negociação de ações) também não é tributado enquanto estiver na conta. Quando se reformar e começar a levantar dinheiro da sua IRA, terá de pagar imposto sobre o que retirar.
Uma desvantagem de uma IRA é que o dinheiro fica “bloqueado”. Não pode retirar dinheiro da sua IRA sem sofrer uma penalização fiscal enorme, pelo que não pode ser usado, por exemplo, para comprar uma casa. Se tiver uma grande parte da sua IRA investida em ações, também é possível perder uma grande parte das suas poupanças se os seus investimentos desvalorizarem.
Contas Roth IRA
As contas Roth IRA funcionam de forma muito semelhante às IRAs tradicionais, sendo a principal diferença os impostos.
Numa IRA tradicional, os depósitos que faz na conta são isentos de impostos, mas paga imposto sobre o rendimento quando os levanta, já reformado. Numa Roth IRA, paga o imposto sobre o rendimento na totalidade quando faz a contribuição, mas não paga qualquer imposto quando levanta o dinheiro. Isto significa que, se acha que as taxas de imposto vão subir até se reformar, provavelmente deve optar por uma Roth IRA, mas se acha que vão subir, deve optar por uma IRA tradicional.
Existem também outras vantagens, nomeadamente a possibilidade de levantar dinheiro de uma conta Roth IRA em qualquer altura sem carga fiscal (desde que seja dinheiro que tenha colocado lá, e não valorização acrescentada)
Ajuda de Reforma do Empregador
Muitos empregos profissionais oferecem algum tipo de apoio à reforma aos seus trabalhadores. Isto acontece quase exclusivamente em posições assalariadas com contrato de trabalho, ou em empregos sindicalizados com acordos de negociação coletiva.
Pensões do empregador
As pensões do empregador são um cheque que recebe do seu empregador todos os meses depois de se reformar. Houve uma altura em que as pensões do empregador representavam a maior parte do rendimento de reforma dos idosos. As pensões do empregador são geralmente muito mais baixas do que um salário normal, mas o seu montante total é geralmente determinado pelo tempo que trabalhou para um empregador e pelo valor que auferia.
[rich]Quanto mais tempo trabalhar para um empregador com um programa de pensões, maior será a percentagem do seu salário final que receberá em pagamentos de pensão![/rich]As pensões do empregador têm uma vantagem semelhante à pensão de velhice da Segurança Social — se este for um programa oferecido pelo seu empregador do qual faz parte, deve ser automático. Isto torna as pensões do empregador um sistema de reforma bastante fácil — basta trabalhar até se reformar e, depois, com o pagamento da sua pensão e os pagamentos da Segurança Social, deverá ter o suficiente para viver (mas ainda assim menos do que tinha enquanto trabalhava).
Há alguns inconvenientes nas pensões do empregador. O maior é que, se o seu empregador falir, pode perder a maior parte ou a totalidade dos seus pagamentos de pensão (em termos gerais, as empresas são obrigadas a continuar a pagar pensões mesmo depois de falirem, mas os montantes podem ser reduzidos). As pensões públicas não estão imunes a isto, como muitos reformados em Detroit ficaram chocados ao descobrir em 2015 quando a cidade foi obrigada a cortar os seus pagamentos de pensões.
Contas 401(k)
as contas 401(k) foram criadas quase por acidente — foram acrescentadas como uma forma de permitir que as pessoas adiassem o pagamento de impostos sobre o rendimento para uma data posterior. Um consultor fiscal chamado Ted Banna percebeu que este obscuro código fiscal chamado “401(k)” podia ser usado para criar contas de reforma simples e baratas. As contas 401(k) são criadas através do seu empregador, que faz as suas próprias contribuições (muitas vezes igualando o montante que você deposita). Isto significa que o seu empregador está a contribuir para a sua conta de reforma enquanto você ainda está a trabalhar, por isso não depende da continuidade da empresa na reforma (como acontece com uma pensão).
A principal vantagem de uma conta 401(k) é que não paga imediatamente o imposto sobre o rendimento das suas contribuições; pode adiá-lo até depois da reforma, quando fizer o levantamento. Isto torna-a semelhante a uma IRA tradicional, mas com a 401(k) não precisa de pagar impostos adicionais sobre as mais-valias e os juros (o que acontece com a IRA tradicional). Se preferir o contrário, existem também contas Roth 401(k), que permitem pagar o imposto de imediato.
Que método devo usar?
Antes da década de 1970, o plano de reforma da maioria das pessoas era uma pensão da empresa e a segurança social, além de quaisquer outras poupanças que pudessem ter acumulado. Era comum os reformados venderem a casa e mudarem-se para algo mais pequeno, usando o lucro como principal poupança para a reforma.
[rich]Lembre-se: pague-se a si próprio primeiro! Independentemente do tipo de conta de reforma que escolher, fazer todos os anos uma contribuição tão grande quanto puder é a chave para se reformar com conforto![/rich]Desde 1980, no entanto, cada vez menos empregadores oferecem o pacote standard de pensão, deixando a cargo das pessoas a criação das suas próprias contas e carteiras de reforma. Isto não é necessariamente mau — embora escolher uma conta de reforma seja mais complicado do que simplesmente trabalhar e receber um cheque quando se reforma, as vantagens fiscais e o potencial de investimento e crescimento significam que, se planear bem, pode reformar-se com ainda mais conforto do que enquanto trabalha.
O plano de reforma exato que escolher irá variar bastante consoante os programas que o seu empregador oferece, mas a ideia principal a ter em mente é estar sempre a poupar!
