À quel moment faut-il commencer à planifier sa retraite ? Fidelity Investments recommande à la plupart des jeunes d’essayer d’épargner l’équivalent de 2 fois leur salaire annuel d’ici leurs 35 ans, ce qui constitue un assez bon objectif à viser. Malheureusement, la retraite est tellement éloignée des préoccupations de la plupart des jeunes qu’ils découvrent souvent, après 30 ans, que leur compte retraite est complètement vide. Que peut-on faire pour s’assurer d’être prêt ?
Sécurité sociale
La Sécurité sociale est un système de protection sociale très vaste aux États-Unis, financé par les cotisations salariales (une somme prélevée sur chaque fiche de paie). La plus grande partie de la Sécurité sociale, en termes de montant total des prestations versées, correspond aux pensions de vieillesse.
Tous les travailleurs aux États-Unis qui ont cotisé à la Sécurité sociale sont éligibles à une pension mensuelle versée par la Social Security Administration après leur retraite. Les travailleurs doivent avoir cotisé pendant au moins 40 ans pour recevoir l’intégralité des prestations, et le montant exact de leur prestation est déterminé par ce qu’ils ont versé au cours de leur vie professionnelle. Il n’y a rien de particulier à faire pour avoir droit à une pension de vieillesse de la Sécurité sociale, si ce n’est payer vos cotisations salariales normales. À moins d’être indépendant, cela devrait être automatique (si vous êtes travailleur indépendant, vous devez payer la Self Employed Contributions Act Tax, ou SECA).
Les versements de la Sécurité sociale sont conçus de manière à aider davantage les retraités les plus modestes. Le système a été créé pendant la Grande Dépression, lorsque plus de 50 % de toutes les personnes retraitées vivaient sous le seuil fédéral de pauvreté. Même si vous toucherez une pension plus élevée si vous avez davantage cotisé au système au cours de votre carrière, la Sécurité sociale reste avant tout conçue comme un « filet de sécurité » : un petit complément destiné à éviter que les personnes retraitées n’aient aucun moyen de couvrir un niveau de vie de base. Aujourd’hui encore, on estime que les versements de la Sécurité sociale ont permis à 20 % de l’ensemble des retraités de sortir de la pauvreté.
Comment cela s’intègre-t-il dans mon plan de retraite ?
Si vous avez un plan de retraite bien conçu, vous ne devriez pas compter sur les prestations de la Sécurité sociale pour assurer la majeure partie de vos revenus de retraite. N’oubliez pas : la Sécurité sociale est un filet de sécurité — là si vous en avez besoin, mais si tout se passe bien, elle ne devrait pas constituer une composante majeure de vos revenus de retraite.
Comptes de retraite
Ces dernières années, la manière la plus populaire de préparer sa retraite a consisté à épargner et à investir afin de se constituer un patrimoine au fil du temps, puis à vivre de cette épargne à la retraite.
Épargne en liquidités
L’épargne en espèces désigne l’argent que vous conservez sur un compte d’épargne ou courant (ou même sous votre matelas). Pendant la majeure partie de l’histoire, c’était le principal moyen utilisé par les gens pour préparer leur retraite — conserver des actifs liquides permettant de vivre pendant la vieillesse.
[rich]L’épargne en espèces présente un avantage majeur par rapport aux autres comptes de retraite : votre épargne ne peut pas être perdue à cause des forces du marché (à part l’inflation), ce qui en fait une manière très fiable de se préparer.[/rich] L’épargne en espèces n’est plus souvent recommandée comme moyen fiable de préparer sa retraite, car plusieurs autres solutions présentant de très sérieux avantages sont apparues.
L’un des plus grands inconvénients de l’épargne en espèces est la fiscalité : vous devez payer l’impôt sur le revenu sur la totalité de vos revenus, ainsi qu’un impôt supplémentaire sur les intérêts que vous percevez sur votre épargne. L’épargne en espèces ne prend pas non plus de valeur. Le montant que vous avez mis de côté diminue lentement au fil du temps, car sa valeur s’érode sous l’effet de l’inflation.
Comptes IRA traditionnels
« IRA » signifie « Individual Retirement Arrangement ». Il s’agit de comptes de retraite reconnus par l’État, qui offrent aux particuliers certains avantages pour en détenir et en alimenter un. Avec un IRA traditionnel, l’État vous permet de verser une certaine partie de vos revenus directement sur un compte de retraite. Ce montant n’est pas imposé, ce qui vous permet de déduire votre épargne-retraite de vos revenus afin de réduire votre facture fiscale à court terme, dans certaines limites (vous ne pouvez pas, par exemple, verser 100 % de vos revenus sur votre compte de retraite une année et ne payer aucun impôt sur le revenu).
Une fois votre épargne placée dans un compte IRA dédié, elle peut aussi être investie en actions, obligations, fonds communs de placement, certificats de dépôt, immobilier ou autres instruments d’investissement. Cela confère à un IRA un autre avantage majeur par rapport à l’épargne en espèces : vous pouvez faire croître votre épargne-retraite grâce à l’investissement. La plus-value générée par votre IRA (comme les dividendes, les intérêts et les profits issus des opérations boursières) n’est pas non plus imposée tant qu’elle reste dans le compte. Lorsque vous partez à la retraite et commencez à effectuer des retraits de votre IRA, vous devez toutefois payer des impôts sur les sommes retirées.
L’un des inconvénients d’un IRA est que l’argent est « bloqué ». Vous ne pouvez pas retirer d’argent de votre IRA sans subir une lourde pénalité fiscale, il ne peut donc pas servir, par exemple, à acheter une maison. Si une grande partie de votre IRA est investie en actions, il est également possible de perdre une part importante de votre épargne si vos placements perdent de la valeur.
Comptes IRA Roth
Les comptes Roth IRA fonctionnent de manière très similaire aux IRA traditionnels, la principale différence étant la fiscalité.
Avec un IRA traditionnel, les versements que vous effectuez sur le compte sont exonérés d’impôt, mais vous payez l’impôt sur le revenu lorsque vous retirez l’argent à la retraite. Avec un Roth IRA, vous payez l’intégralité de l’impôt sur le revenu au moment de la cotisation, mais vous ne payez aucun impôt lorsque vous effectuez un retrait. Cela signifie que si vous pensez que les taux d’imposition augmenteront d’ici votre retraite, vous choisirez probablement un Roth IRA, mais si vous pensez qu’ils augmenteront, vous prendrez un IRA traditionnel.
Il existe aussi d’autres avantages, notamment le fait que vous pouvez retirer à tout moment des liquidités d’un compte Roth IRA sans charge fiscale (à condition qu’il s’agisse de l’argent que vous y avez versé, et non de la plus-value)
Aide à la retraite de l’employeur
De nombreux emplois qualifiés offrent une forme d’aide à la retraite à leurs employés. C’est presque exclusivement le cas des postes salariés assortis d’un contrat de travail, ou des emplois syndiqués relevant de conventions collectives.
Pensions d’entreprise
Les pensions d’entreprise sont un chèque que vous recevez chaque mois de votre employeur après votre départ à la retraite. Autrefois, elles représentaient la majeure partie des revenus de retraite des personnes âgées. Elles sont généralement bien inférieures à un salaire normal, mais leur montant total est en général déterminé par la durée pendant laquelle vous avez travaillé pour un employeur et par le niveau de vos revenus.
[rich]Plus vous travaillez longtemps pour un employeur qui propose un régime de retraite, plus le pourcentage de votre dernier salaire versé sous forme de pension sera élevé ![/rich] Les pensions d’entreprise ont un avantage similaire à la pension vieillesse de la Sécurité sociale : s’il s’agit d’un programme proposé par votre employeur et auquel vous participez, cela devrait être automatique. Cela fait des pensions d’entreprise un système de retraite assez simple : il suffit de travailler jusqu’à votre départ à la retraite, puis, avec votre pension et vos prestations de Sécurité sociale, vous devriez disposer de suffisamment de revenus pour vivre (mais toujours moins que lorsque vous travailliez).
Il y a quelques inconvénients aux pensions de l’employeur. Le plus important est que si votre employeur fait faillite, vous risquez de perdre la majeure partie, voire la totalité, de vos versements de pension (en règle générale, les employeurs sont tenus de continuer à verser les pensions même après une faillite, mais les montants peuvent être réduits). Les pensions publiques n’y échappent pas, comme de nombreux retraités de Detroit l’ont découvert avec stupeur en 2015 lorsque la ville a été contrainte de réduire ses versements de pension.
Comptes 401(k)
Les comptes 401(k) ont été créés presque par accident — ils ont été ajoutés comme un moyen de permettre aux gens de différer le paiement des impôts sur leurs revenus jusqu’à une date ultérieure. Un conseiller fiscal nommé Ted Banna a compris que ce code fiscal obscur appelé « 401(k) » pouvait servir à créer des comptes de retraite simples et peu coûteux. Les comptes 401(k) sont ouverts par l’intermédiaire de votre employeur, qui y verse également sa propre contribution (souvent en l’alignant sur la vôtre). Cela signifie que votre employeur alimente votre compte de retraite pendant que vous travaillez encore, de sorte que vous ne dépendez pas de sa survie jusqu’à votre retraite (comme c’est le cas pour une pension).
Le principal avantage d’un compte 401(k) est que vous ne payez pas immédiatement l’impôt sur le revenu sur vos contributions : vous pouvez le différer jusqu’après votre retraite, au moment du retrait. Cela le rend similaire à un IRA traditionnel, mais avec un 401(k), vous n’avez pas à payer d’impôts supplémentaires sur les plus-values et les intérêts (ce qui est le cas avec l’IRA traditionnel). Si vous préférez l’inverse, il existe aussi des comptes Roth 401(k), qui vous permettent de payer l’impôt immédiatement.
Quelle méthode dois-je utiliser ?
Avant les années 1970, le plan de retraite de la plupart des gens était une pension d’entreprise et la Sécurité sociale, ainsi que d’éventuelles autres économies qu’ils avaient pu accumuler. Il était courant que les retraités vendent leur maison et emménagent dans quelque chose de plus petit, en utilisant le bénéfice comme principale épargne retraite.
[rich]Rappelez-vous : payez-vous d’abord ! Quel que soit le type de compte de retraite que vous choisissez, faire chaque année la plus grosse cotisation possible est la clé pour pouvoir prendre votre retraite confortablement ![/rich]Depuis 1980, cependant, de moins en moins d’employeurs proposent le régime de pension standard, laissant aux particuliers le soin de constituer leurs propres comptes et portefeuilles de retraite. Ce n’est pas nécessairement une mauvaise chose — même si choisir un compte de retraite est plus compliqué que de simplement travailler et recevoir un chèque une fois à la retraite, les avantages fiscaux et le potentiel d’investissement et de croissance signifient que, si vous planifiez bien, vous pouvez prendre votre retraite avec encore plus de confort que lorsque vous travailliez.
Le plan de retraite exact que vous choisissez variera considérablement selon les programmes proposés par votre employeur, mais l’idée principale à garder à l’esprit est de épargner en permanence !
