A maioria dos jovens é perfeitamente capaz de preencher o Formulário 1040 EZ, ou até mesmo de usar o Formulário 1040 ou 1040 A, mais longo. À medida que as finanças pessoais se tornam mais complexas, com direito a cada vez mais créditos fiscais, ou com necessidade de declarar acréscimos fiscais comuns, preencher os seus próprios impostos pode tornar-se um encargo maior, com mais créditos fiscais por aproveitar e maior احتمال de penalizações.
Qual é a opção?
As pessoas têm, em geral, opiniões muito divergentes sobre contratar um profissional de impostos para preencher a declaração. Algumas consideram que é um desperdício de dinheiro e farão sempre por si próprias todos os cálculos fiscais, à mão. Outras compram software de preparação de impostos ou utilizam serviços de preparação de impostos online, como o TurboTax ou o TaxSlayer, que simplificam a maior parte dos cálculos e formulários. Outras ainda preferem reunir-se presencialmente com um contabilista, explicar a sua situação fiscal e deixar que o profissional trate de todo o trabalho burocrático.
Há sempre um equilíbrio entre escolher o método que lhe dará o maior reembolso e quanto está disposto a gastar com esse serviço. Utilize estas orientações ao tomar a sua decisão sobre como declarar os seus impostos este ano.
Preencher por conta própria
Declarar os impostos por conta própria significa, na prática, obter ou imprimir os formulários necessários, preencher as folhas de cálculo incluídas nas instruções para calcular os seus impostos, deduções e créditos, e enviá-los pessoalmente para o IRS. No passado, esta era a forma como quase todos os americanos entregavam a declaração de impostos todos os anos.
Custo
Declarar os impostos por conta própria não custa nada além de tempo.
Quando Usar Este Método
Se não tiver dependentes nem créditos fiscais ou rendimentos adicionais a declarar, apresentar os seus impostos utilizando o Formulário 1040 EZ pode demorar apenas 5 minutos, e pode esperar um depósito direto na sua conta bancária pouco depois. Quanto mais simples for a sua situação fiscal, mais sentido faz fazer a declaração por conta própria.
Quando Usar Outra Opção
À medida que as suas finanças pessoais se tornam mais complexas (normalmente depois de ter filhos, comprar uma casa ou ter um montante significativo de investimentos), o custo em tempo de declarar os impostos aumenta exponencialmente, assim como a margem para erro. Os erros mais comuns são simples erros de cálculo (que podem desencadear uma auditoria ou, pelo menos, causar atrasos significativos no seu reembolso) ou deixar por aproveitar benefícios fiscais a que poderia ter direito, mas que talvez nem soubesse que existiam.
O IRS tem cerca de 1 milhar de milhão de dólares por ano em créditos fiscais reembolsáveis não reclamados, resultantes de uma combinação de pessoas que simplesmente não apresentam a declaração e de outras que não aproveitam créditos a que têm direito (mais frequentemente o Earned Income Tax Credit).
Mesmo que tenha a certeza de que consegue declarar os seus impostos por conta própria todos os anos, é uma boa ideia fazê-lo com um profissional fiscal qualificado pelo menos uma vez de poucos em poucos anos, para garantir que não deixou nada por fazer. Pode até usar um profissional fiscal para rever declarações apresentadas anteriormente, para se certificar de que nada foi omitido, e apresentar um formulário de correção 1040 X para obter quaisquer reembolsos que possa ter perdido.
Software de Preparação de Impostos
O software de preparação de impostos tem conquistado uma grande quota de mercado nos últimos anos. Existem dezenas de empresas de software e até aplicações para o ajudar a entregar a declaração a tempo, e com bons motivos — todos os cálculos são tratados automaticamente, pelo que não há margem para erro em cálculos aritméticos, e a estrutura simples dos formulários ajuda a tornar claro tudo o que pode reclamar.
Quando usar este método
O ponto mais forte do software de preparação de impostos é a capacidade de identificar e aplicar, de forma rápida e eficiente, algumas das maiores deduções, créditos e acréscimos fiscais. Isto torna o software de preparação de impostos muito popular entre todos, desde trabalhadores a tempo parcial que procuram reclamar o seu EITC sem saber necessariamente de que formulários precisam até famílias com filhos que pretendem beneficiar de vários créditos fiscais comuns.
Quando usar outra opção
O software de preparação de impostos não é gratuito, o que é a razão mais comum pela qual as pessoas com declarações simples continuam a preferir tratar da declaração por conta própria. O software de preparação de impostos também não é um “código de batota” — ainda pode deixar passar algumas deduções ou créditos que podem não estar muito bem explicados pelo software, e pode ser muito difícil declarar certos tipos de rendimentos adicionais (como gorjetas ou ganhos em dinheiro não declarados no seu W-2). Os rendimentos de investimentos e as mais-valias da venda de ações ainda podem ser bastante complicados de declarar em algumas versões de software de preparação de impostos.
Contabilista Profissional
Apresentar os seus impostos através de um contabilista profissional é, tradicionalmente, a forma mais fiável de obter os melhores reembolsos. Os contabilistas profissionais são formados para conhecer os meandros do código fiscal e, além disso, estão geralmente a par das novas alterações fiscais que podem entrar em vigor de um ano para o outro. Uma das razões pelas quais tantas pessoas escolhem declarar com um contabilista presencialmente todos os anos é bastante humana — é útil sentar-se realmente com alguém e discutir as finanças do último ano para ajudar a identificar benefícios fiscais, créditos e quaisquer outros pedidos que possa precisar de fazer.
Quando usar este método
De um modo geral, quanto mais complexa for a sua declaração de impostos, mais beneficiará da utilização de um contabilista profissional. Isto é ainda mais verdade se tiver rendimentos sem um W-2 ou 1099 normal, como trabalho por contrato ou biscates, em que um contabilista pode ajudá-lo a organizar toda a sua situação fiscal e a declarar corretamente. Há muito valor na experiência que um profissional fiscal pode trazer à sua declaração.
As empresas profissionais de contabilidade fiscal também costumam oferecer assistência em caso de auditoria, o que pode reduzir enormemente o stress e as complicações, ao ter um profissional do seu lado.
Quando usar outra opção
Esta experiência tem, no entanto, um custo — declarar com um profissional presencialmente é normalmente a forma mais cara de apresentar a declaração, uma vez que exige tempo dedicado, individual e personalizado, com um especialista altamente qualificado. Se achar que tem muito poucos créditos ou deduções fiscais, será mais barato simplesmente fazer a sua própria declaração.
Muitas grandes empresas de contabilidade investem fortemente em marketing para atrair mais pessoas, normalmente oferecendo uma tarifa anunciada baixa para uma declaração básica, com encargos mais elevados se tiver quaisquer complexidades (como juros a declarar ou dividendos de ações). Por isso, antes de marcar a sua consulta, talvez queira perguntar quais são os custos para determinados tipos de declaração.
