Většina mladých lidí je naprosto schopná sama podat formulář 1040 EZ, nebo dokonce použít delší formulář 1040 či 1040 A. Jak se osobní finance stávají složitějšími, jak vzniká nárok na čím dál více daňových úlev nebo je třeba uvádět běžné daňové položky navíc, může být podání vlastního daňového přiznání větší zátěží, s větším množstvím přehlédnutých daňových úlev a vyšším rizikem sankcí.
Jaká je volba?
Lidé mají obecně na najímání daňového odborníka pro podání přiznání velmi rozdílné názory. Někteří se domnívají, že je to vyhazování peněz, a vždy si všechny daňové tabulky vyplňují ručně sami. Jiní si pořizují software pro zpracování daní nebo využívají online daňové služby, jako jsou TurboTax nebo TaxSlayer, které zjednodušují většinu tabulek a formulářů. A další zase dávají přednost osobní schůzce s účetním, vysvětlení své daňové situace a tomu, že veškerou práci nechají na odborníkovi.
Mezi volbou postupu, který vám přinese nejvyšší návratnost, a tím, kolik za tuto službu chcete zaplatit, je neustálá rovnováha. Při rozhodování, jak letos podat daňové přiznání, se řiďte těmito doporučeními.
Podání vlastního daňového přiznání
Podání daní vlastními silami znamená, že si skutečně obstarate nebo vytisknete potřebné formuláře, vyplníte pracovní listy uvedené v pokynech pro výpočet daně, odpočtů a slev a osobně je pošlete na finanční úřad IRS. V minulosti to byl způsob, jakým daňové přiznání každý rok podával téměř každý Američan.
Cena
Podání daní vlastními silami nestojí nic kromě času.
Kdy použít tuto metodu
Pokud nemáte žádné vyživované osoby a nemáte žádné další vyživované osoby, daňové úlevy ani další příjmy k uvedení, může podání daní pomocí formuláře 1040 EZ zabrat jen asi 5 minut a brzy poté můžete očekávat přímý vklad na svůj bankovní účet. Čím jednodušší je vaše daňová situace, tím větší smysl dává podat přiznání sami.
Kdy použít jinou metodu
Jak se vaše osobní finance stávají složitějšími (obvykle po narození dětí, pořízení domu nebo při držení významného objemu investic), časová náročnost podání daňového přiznání roste exponenciálně a s ní i prostor pro chyby. Nejčastějšími chybami jsou prosté výpočetní omyly (které mohou vyvolat kontrolu, nebo alespoň způsobit výrazné zdržení vrácení přeplatku), nebo úplné opomenutí daňových úlev, na které můžete mít nárok, ale možná jste si to neuvědomili.
IRS drží asi 1 miliardu dolarů ročně na nevyzvednutých vratných daňových úlevách z kombinace lidí, kteří jednoduše nepodali přiznání, a dalších, kteří přicházejí o úlevy, na něž mají nárok (nejčastěji o daňový bonus na výdělečné příjmy).
I když jste přesvědčeni, že si každý rok zvládnete podat daně sami, je dobré alespoň jednou za několik let podat přiznání s kvalifikovaným daňovým odborníkem, abyste měli jistotu, že jste na nic nezapomněli. Daňového odborníka můžete využít i ke kontrole dříve podaných přiznání, aby se ověřilo, že nic nechybí, a podat opravný formulář 1040 X, abyste získali případné vratky, o které jste přišli.
Software pro přípravu daní
Software pro zpracování daní v posledních letech získal obrovský podíl na trhu. Existují desítky softwarových společností a dokonce i aplikace, které vám pomohou podat přiznání včas, a má to dobrý důvod – veškeré výpočty probíhají automaticky, takže u aritmetických chyb nehrozí žádný prostor pro omyl, a jednoduchá struktura formulářů vám pomáhá uvědomit si vše, co můžete uplatnit.
Kdy použít tuto metodu
Největší předností softwaru pro zpracování daní je schopnost rychle a efektivně identifikovat a uplatnit některé z největších daňových odpočtů, úlev a navýšení. Díky tomu je tento software velmi oblíbený u všech – od lidí pracujících na částečný úvazek, kteří si chtějí nárokovat EITC, aniž by nutně věděli, jaké formuláře potřebují, až po rodiny s dětmi, které chtějí uplatnit různé běžné daňové úlevy.
Kdy použít něco jiného
Software pro zpracování daní není zdarma, což je nejčastější důvod, proč lidé s jednoduchým přiznáním stále raději podávají sami. Daňový software také není žádný „cheat code“ – stále můžete přijít o některé odpočty nebo úlevy, které software nemusí příliš dobře vysvětlovat, a může být velmi obtížné uvést určité typy dalších příjmů (například pokud máte dýška nebo hotovostní příjmy neuváděné na formuláři W-2). Příjmy z investic a kapitálové zisky z prodeje akcií mohou být i v některých verzích daňového softwaru stále poměrně složité na vykázání.
Profesionální účetní
Podání daňového přiznání prostřednictvím profesionálního účetního je tradičně nejspolehlivější cestou k dosažení nejvyššího možného daňového výsledku. Profesionální účetní jsou vyškoleni tak, aby znali daňové zákonodárství do detailu, a navíc mají obvykle přehled o nových daňových změnách, které mohou rok od roku nabývat účinnosti. Jedním z důvodů, proč si tolik lidí každý rok vybírá osobní podání s účetním, je velmi lidský důvod – pomáhá skutečně si s někým sednout a probrat finance za uplynulý rok, aby bylo možné identifikovat daňové úlevy, slevy a další nároky, které možná budete muset uplatnit.
Kdy použít tuto metodu
Obecně platí, že čím složitější je vaše daňové přiznání, tím více vám prospěje využití služeb profesionálního účetního. To platí dvojnásob, pokud máte nějaké příjmy bez běžného formuláře W-2 nebo 1099, například z práce na zakázku nebo z vedlejších přivýdělků, kde vám účetní může pomoci dát celou vaši daňovou situaci do pořádku a správně ji podat. Zkušenosti, které vám daňový odborník může při podání přinést, mají velkou hodnotu.
Profesionální daňové firmy navíc obvykle nabízejí pomoc i v případě daňové kontroly, což vám může ušetřit obrovské množství stresu a starostí, protože máte po svém boku odborníka.
Kdy použít něco jiného
Tato odbornost však něco stojí – podání u profesionála osobně bývá obvykle nejdražší způsob, protože vyžaduje vyhrazený čas jeden na jednoho s vysoce vyškoleným odborníkem. Pokud se domníváte, že máte jen velmi málo daňových slev nebo odpočtů, bude levnější podat přiznání jednoduše sami.
Mnoho velkých účetních firem intenzivně propaguje své služby, aby přilákalo více klientů, obvykle nabídkou nízké inzerované sazby za základní přiznání, přičemž při složitějších případech (například při uvádění úroků nebo akciových dividend) se účtují vyšší poplatky, takže před objednáním termínu se možná budete chtít zeptat na poplatky za konkrétní typy podání.
