자신이 적어 둔 기록과 은행 명세서를 비교해 수표 장부를 대조해 본 경험이 있을지도 모릅니다.
다행히 21세기 세기에 들어서 이 작업은 두 가지 이유로 조금 구식이 되었습니다:
- 종이 수표는 아마도 월 총지출의 아주 일부만 차지할 것입니다
- 아마 은행의 온라인 서비스에 직불카드로 구매한 내역과 지불한 금액이 자동으로 기록되어 있을 것입니다
그렇다고 해서 계좌 정리를 건너뛸 수 있다는 뜻은 아닙니다. 오히려 즉시 결제와 다른 편의 기능들이 작동하는 방식 때문에, 매달 몇 분씩 시간을 내어 계좌를 맞춰 보는 일이 그 어느 때보다 더 중요해졌을 가능성이 큽니다.
조정한다는 것은 무엇을 의미할까요?
‘계좌를 맞춰 본다’는 것은 일반적으로 잔액이 예상과 일치함을 확인하는 것을 의미합니다. 종이 수표가 일반적이던 시절에는 수표 장부의 종이 원장에 각 수표를 기록한 내용과 당좌예금 계좌의 은행 명세서를 비교하는 일이었습니다.
그다음 미청구 수표와 처리 대기 중인 결제를 비교해 수표 장부를 ‘맞추는’ 작업을 했습니다. 즉, 명세서와 수표 장부 사이의 모든 내역이 빠짐없이 반영되었음을 확인하는 것입니다.
오늘날에는 종이 장부에 모든 결제를 적을 필요는 없지만, 온라인 은행 명세서나 거래 내역에 기록된 결제를 정기적으로 확인해야 합니다.
21세기를 위한 정산세기 세기
오늘날에도 직접 결제할 때는 거의 모든 결제에 대해 종이 영수증을 받게 되고, 온라인 구매의 경우에는 모든 구매에 대한 온라인 영수증 사본을 받게 됩니다.
여전히 계좌 대조가 필요한 이유는 두 가지가 있습니다:
매장 입력 오류
상점과 식당이 신용카드와 직불카드를 받는 가장 저렴하고 쉬운 방법은 독립형 카드 리더를 사용하는 것입니다. 이 리더는 일반적인 계산대 시스템과 별도로 작동하므로, 웨이터나 계산원은 상품을 스캔하거나 등록하는 시스템과는 따로 총액을 입력하게 됩니다.
어떤 곳이 이렇게 처리하는지는 영수증이 두 장 나오는지 보면 알 수 있습니다. 하나는 가게에서 발행한 것으로, 무엇을 샀는지와 각 품목의 가격이 적혀 있고, 다른 하나는 카드 리더에서 인쇄한 것으로, 보통 총액만 적혀 있습니다. 이 두 항목이 따로 기록되기 때문에, 총액을 입력한 사람이 숫자를 잘못 옮겨 적었을 가능성이 있고, 그 결과 실제로는 잘못된 금액을 지불하게 될 수 있습니다.
두 영수증을 비교하면 바로 확인할 수 있지만, 나중에 ‘실제’ 영수증과 은행 거래 내역을 비교한 뒤 둘 다 들고 가게에 가서 오류를 증명하면 정정받을 수도 있습니다. 물론 이는 무엇을 샀는지, 얼마를 지불해야 했는지 적힌 실제 영수증과, 영수증과 은행 거래 내역에 같은 거래였음을 보여 주는 시간 표시를 보관하고 있었을 때만 가능합니다.
더 긴 처리 시간
신용카드나 직불카드를 긁는다고 해서 그 순간 결제가 바로 처리되는 것은 아닙니다. 온라인 상점은 일괄 결제를 사용하는 경우가 매우 흔한데, 이는 모든 결제가 구매 후 하루나 이틀 뒤에 처리된다는 뜻입니다. 대형 슈퍼마켓 체인이나 주유소처럼 매장 규모가 큰 오프라인 가게에서도 주문을 일괄 처리하는 경우가 있어 이런 일이 생길 수 있습니다.
이 경우 대기 기간이 하루나 이틀에 불과할 수도 있지만, 수중에 있는 현금이 얼마나 되는지 즉석에서 확인하며 은행 잔액을 살펴볼 때는 이런 금액이 쌓일 수 있습니다. 이렇게 소액으로 ‘지연’된 거래들이 큰 금액의 초과인출 수수료를 유발할 수 있습니다.
훨씬 더 큰 처리 지연은 종이 수표로 지불하는 어떤 경우에서도 발생할 수 있습니다(예: 월세). 수표는 누군가가 실제로 은행에 가져가 입금해야만 처리되므로, 처리 시간은 전적으로 상대방에게 달려 있습니다. 급여도 마찬가지입니다. 많은 급여 시스템은 회사 급여 담당자가 급여 금액을 확인해야만 지급되며, 따라서 실제로 계좌에 돈이 들어오는 시점은 주말, 공휴일, 그리고 그 사람의 업무량에 따라 달라집니다.
10분 정산
한 달에 한 번은 10분 정도 시간을 내어 체크 계좌 내역을 본인이 지출했다고 생각하는 금액과 대조해 보아야 합니다. 영수증을 보관하고 있다면 훨씬 더 빨리 할 수 있습니다. 게다가 영수증을 정리하고 분류하는 일도 동시에 할 수 있으니, 개인 재정 점검표의 두 항목을 한 번에 처리하는 셈입니다.
- 1단계: 큰 지출이 영수증과 일치하는지 확인하세요
- 오류가 없는지 확인하기 위해, 이번 달 가장 큰 지출 10건만 이렇게 점검하세요
- 2단계: 모든 입금이 반영되었는지 확인하세요
- 이렇게 해야 최종 은행 잔액을 보고 ‘순자산’을 계산할 때 정확한 수치를 얻을 수 있습니다
- 3단계: 모든 지출이 반영되었는지 확인하세요
- 특히 주간 장보기처럼 큰 지출이나 온라인에서 구입한 선물 같은 항목을 확인하세요
- 4단계: 총액을 기록하세요
- 실제 은행 잔액을 확인했다면, 나중에 참고할 수 있도록 이 금액을 스프레드시트에 기록하세요. 이렇게 하면 나중에 월별로 지출이 어떻게 변하고 있는지 파악하는 데 도움이 됩니다.
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