지출 계획의 정의

‘지출 계획’은 말 그대로 매달 얼마를 쓸지에 대한 계획입니다. 보통 두 부분으로 나뉩니다. ‘고정’ 지출과 ‘변동’ 지출입니다. 고정 지출은 보통 매달 같은 금액으로, 임대료/주택담보대출 상환, 식료품비, 보험, 자동차 할부금 등이 포함됩니다. 변동 지출은 월마다 크게 달라지며, 크리스마스 쇼핑, 새 가구 구입, 수리비 지출 등이 포함될 수 있습니다.

그다음에는 한 달 동안 꼭 써야 하는 금액과 실수령액을 맞춰 보고, 남는 돈은 원하는 대로 배분하면 됩니다. 영화 관람을 하거나, 투자금을 늘리거나, 저축예금에 넣어 둘 수도 있습니다.

지출 계획은 예산과 어떻게 다른가?

지출 계획과 예산은 여러 면에서 비슷합니다. 수입을 배분하기 위해 지출 내역을 정리한다는 점에서는 같죠. 가장 큰 차이는 예산을 세울 때는 벌어들이는 거의 모든 돈을 어떻게 쓸지까지 배분한다는 점입니다. 홈 예산 계산기를 살펴보고 얼마나 많은 설정이 필요한지 확인해 보세요!

사진: 예산을 무너뜨린 부리토

예산은 또한 넘을 수 없는 한도를 정해 줍니다. 예를 들어 대학 재학 중이라면 매달 식비로 150달러를 잡아 두고, 식료품을 사서 거의 모든 식사를 직접 해 먹는다고 가정할 수 있습니다. 그런데 예상보다 친구들과 부리토를 먹으러 몇 번 더 나가게 되면 ‘예산 초과’가 될 수 있고, 그러면 이를 맞추기 위해 예산의 다른 항목에서 그 돈을 가져와야 한다는 걸 알게 됩니다.

반면 지출 계획은 훨씬 더 단순합니다. 월마다 변하지 않는 고정적이고 확정적인 지출부터 목록으로 만들고, 매달 그 밖의 필수 지출을 더합니다. 그러면 ‘재량 소득’, 즉 원하는 것에 자유롭게 쓸 수 있는 돈이 남습니다. 재량 소득으로 부리토를 먹으러 몇 번 더 가고 싶다면 마음껏 하세요! 그건 다른 재량 지출에 쓸 돈이 줄어든다는 뜻일 뿐, ‘예산 초과’가 되었으니 처음부터 다시 시작해야 한다는 뜻은 아닙니다.

지출 계획 용어

고정 지출과 변동 지출

‘고정’과 ‘변동’으로 지출을 나눌 때는, 만약 월마다 항목을 바꿔야 한다면 변동 지출에 포함되어야 하고, 쉽게 바꾸기 어려운 항목이라면 ‘고정’ 지출에 포함되어야 한다는 것이 일반적인 기준입니다.

또한 이는 저축을 늘리고 자산을 쌓기 위해 지출 습관을 통제하려고 할 때, ‘고정’ 지출에서 줄일 수 있는 항목일수록 더 크고 장기적인 영향을 미친다는 뜻이기도 합니다. 예를 들어 새 아파트로 이사하기로 했다고 해봅시다. 월세 차이가 50달러 나더라도 월 지출에 큰 차이를 만들지는 않지만, 연간으로는 600달러가 넘게 차이 납니다. 반대로 치과 진료처럼 변동 지출을 건너뛰면 일회성 절약 효과는 있겠지만, 저축과 투자, 자산을 늘리는 장기 전략에는 큰 영향을 미칩니다.

소득

지출 계획을 세울 때는 매달 얼마를 버는지, 즉 세후 실수령액(실제로 은행에 입금되는 금액)을 정확히 적는 것이 중요합니다. 급여나 세전 소득이 아니라 말이죠. 이렇게 해야 실제로 사용할 수 있는 돈을 기준으로 정직하고 현실적인 계획을 세울 수 있습니다.

저축 및 투자

저축과 투자도 지출 계획에서 매우 중요하지만, 어디에 포함되는지는 시간이 지나면서 달라집니다. 지출 계획을 처음 몇 달 사용하는 동안에는 저축과 투자가 다른 모든 재량 지출을 하고 남은 돈이 될 것입니다.

몇 달 정도 경험이 쌓여 평소 지출 흐름을 파악하게 되면, 평균 저축액을 계산해 이를 ‘변동 지출’로 옮길 수 있습니다. 그러면 이를 현금성 저축 계좌와 다른 투자처에 어떻게 나눌지 결정해야 하지만, 두 곳 모두에 매달 정기적으로 입금할 수 있게 됩니다. 어떤 달에는 다른 달보다 더 많이 저축할 수 있다는 것도 알게 될 것입니다(예를 들어 11월과 12월에는 선물에 더 많이 써야 할 수 있습니다). 따라서 그에 맞게 저축과 투자를 조정하면 됩니다.

지출 습관이 어느 정도 자리 잡으면, 이 항목의 일부를 ‘고정’ 지출로 옮길 수 있습니다. 이는 어떤 상황에서도 매달 일정 금액을 비상시 대비, 은퇴 준비 또는 미래 투자를 위해 따로 마련할 여력이 있다는 사실을 스스로 상기시키기 위한 것입니다. 변동 지출에는 더 적은 금액을 남겨 둘 수도 있습니다. 흔히 사람들은 은퇴 저축은 ‘고정’ 지출로, 그 밖의 저축과 투자는 ‘변동’으로 구분합니다. 더 중요한 것은 매달 재량 지출에서 남은 돈은 무엇이든 바로 저축으로 다시 넣는다는 점을 잊지 않는 것입니다!

저축과 투자

저축과 투자는 비슷하지만 같은 것은 아닙니다. 저축은 거의 모든 형태의 저장된 가치가 될 수 있습니다. 예를 들면 저축 예금, 국채, 심지어 매트리스 밑에 숨겨 둔 현금도 포함됩니다. 반면 투자는 어느 정도의 위험을 수반합니다. 예를 들어 가치가 하락하는 주식을 살 수도 있지만, 저축 예금에 넣어 둔 돈은 그 가치를 유지합니다.

퇴직 계좌에서의 저축은 두 가지 성격을 모두 가질 수 있습니다. 배당을 지급하는 저위험 주식은 국채나 다른 저위험 자산과 함께 저축의 일부로 둘 수 있습니다. 투자 역시 일반적으로 많은 사람들에게 저축의 일부로 여겨지지만, 투자 위험이 커질수록 저축 계획의 일부로는 덜 보아야 합니다.

먼저 나에게 먼저 지불하기 – 저축 전략

‘먼저 나 자신에게 먼저 지급하라’는 개념은 저축과 투자를 필수 지출로 생각해야 한다는 뜻입니다. 저축과 투자를 고정 지출에 포함하면, 이는 개인 재정 전략에서 선택 사항이 아니라는 점을 스스로 상기하게 됩니다. 보통은 매달 은행 계좌에서 저축 계좌나 퇴직 계좌로 일정 금액을 자동 이체하는 방식으로 이를 실천합니다. 또 다른 방식으로 생각해 보면, 청구서를 내기 전에, 장을 보기 전에, 심지어 월세를 내기 전에 이미 저축 계좌에는 최소 금액이 입금되어 있어야 하는 완전히 협상의 여지가 없는 지출이라는 뜻입니다. 나중에 변동 지출과 재량 지출의 일부로 더 넣을 수는 있지만, 항상 성장의 출발점이 되는 기준 금액이 있다는 것을 알 수 있습니다.

이것은 저축 계획의 핵심 요소 중 하나입니다. 새로운 지출을 고려할 때마다, 추가적인 재량소득을 더 쓰는 능력에 영향을 미치기 전에 그것이 저축 능력에 어떤 영향을 줄지 자동으로 떠올릴 수 있어야 합니다.

자선 및 기부

기부도 지출 계획의 중요한 부분이지만, 기부할 수 있는 금액과 기부처는 겉보기엔 비슷한 두 사람 사이에서도 크게 달라질 수 있습니다. 기부는 투자와 같은 범주로 생각하는 것이 좋습니다. 즉, 매달 고정 지출 항목에 포함하지 못할 수도 있지만(적어도 처음에는), 지원하고 싶은 자선단체를 정해 두고 전체 지출 전략의 일부로 유지하는 것이 중요합니다.

지출 계획 예시

*Assumes $1,600 monthly rent split between two people. Utilities are also halved
** Car payment assumes a $7,800 used car purchased at a 7% interest rate with a 48 month term loan.
*** Health insurance is based on a 23 year old in 2014 in the United States at the national average. See HealthPocket.com for reference.
**** A $200 monthly savings for a 23 year old is enough to save a million dollars by age 69, earning an 8% annual rate of return.
Click Here to download this sample as a spreadsheet and update with your own spending habits

지출 계획에 영향을 미치는 외부 요인

지출 계획을 바꿀 수 있는 요인은 아주 많습니다. 어떤 것은 매우 클 수도 있고, 어떤 것은 너무 사소해서 아예 알아차리지 못할 수도 있습니다.

마케팅

마케팅은 여러분이 어떤 제품을 사도록 영향을 주는 것입니다. TV에서 보는 광고, 인터넷에서 보는 광고, 심지어 제품 포장까지도 모두 여러분이 살지 말지, 그리고 어느 브랜드를 어느 가격에 살지를 결정하도록 설득하는 데 작용합니다. 이것은 나쁜 일이 아닙니다. 마케팅을 통해 접하기 전까지는 자신이 어떤 것을 원하고 있는지 몰랐을 수도 있으니까요. 하지만 무엇을 지출할 때든 어떤 마케팅이 작용하고 있는지 항상 인식하고, 충분히 정보에 기반한 결정을 내리고 있는지 확인해야 합니다.

삶의 변화

눈에 띄는 것은 삶의 변화가 지출 계획에 어떤 영향을 미치는지입니다. 연애를 시작하면 데이트를 하고, 선물을 사고, 언제나 멋지게 보이도록 옷차림에 더 많은 지출을 배분해야 합니다. 자녀가 있다면, 아마 앞으로 10년 동안 지출 계획에서 가장 큰 요인이 될 것입니다!

이것이 바로 지출 계획을 정기적으로 다시 살펴보고 조정할 시간을 항상 가져야 하는 이유 중 하나입니다. 삶의 상황이 바뀌고 발전함에 따라 고정 지출을 면밀히 살펴보고, 변동 지출 계획의 어떤 부분이 이전 예상에 비해 늘어나고 있는지 줄어들고 있는지 확인해 보세요.

지출 계획을 지키는 방법

지출 계획이 전체 예산보다 점점 더 인기를 얻고 있는 이유 중 하나는 지키기 더 쉽고, 필요할 때 조정하기도 더 쉽기 때문입니다. 앞의 예에서 우리의 ‘부리토 지출’은 예산에 추가해 신중하게 계획했어야 했지만, 지출 계획에서는 그냥 재량지출의 일부로 계산하면 됩니다.

자동 결제 사용

요즘에는 아마도 당좌계좌에서 모든 고정 지출을 자동이체로 설정할 수 있을 것입니다. 핵심 저축까지 포함해서 말입니다. ‘예산에 어려움을 겪는 사람’에게는 이것이 큰 개선이 될 수 있지만, 동시에 큰 단점도 있습니다.

모든 청구서가 자동이체로 처리되더라도, 어디에 얼마가 언제 나가는지 알 수 있도록 지출 계획은 여전히 필요합니다. 예를 들어, 지출 계획이 없는 사람은 한 달 동안 어떤 결제가 이미 이루어졌고 어떤 결제가 아직 남아 있는지 기억하지 못할 수 있습니다. 그래서 은행 잔액을 확인해 1,000달러가 보이더라도, 얼마를 지금 당장 쓸 수 있는지, 그리고 다음 주에 임대료가 처리될 예정이기 때문에 얼마를 저축해야 하는지 알 수 없습니다.

지출 계획과 부

진짜 자산을 쌓기 시작하고 싶다면, 지출 계획이 가장 먼저 필요한 것이며, 모든 단계에서 핵심 전략의 일부입니다. 재정적 미래를 계획해 나가는 동안 지출 계획을 계속 참고해야 하며, 지출과 저축 사이에서 신중하게 균형을 맞추는 것이 시간이 지남에 따라 자산을 쌓는 열쇠입니다.

지출과 비지출 대안

시간과 돈을 서로 바꾸는 방법은 매우 많고, 이를 어떻게 균형 잡느냐에 따라 수입과 지출에 큰 영향이 생깁니다. 여러분이 내리는 대부분의 지출 결정이 이 균형에 영향을 준다는 점을 항상 염두에 두세요. 시간을 얼마나 가치 있게 여기는지가 지출 계획이 어떻게 형성되는지에 매우 큰 역할을 합니다.

토마토소스를 곁들인 스파게티를 먹고 싶다고 상상해 보세요. 맛있는 파스타와 소스를 얻기 위해 선택할 수 있는 방법은 많으며, 그에 따라 걸리는 시간을 줄일지, 필요한 지출을 줄일지 어느 한쪽으로 균형이 기울어집니다.

그림: 스파게티

• 그냥 식당에 가서 주문하면 될까요? 이것이 가장 빠르지만 가장 비쌉니다.
  • 총 소요 시간 – 식당까지 가는 데 10분
  • 총 지출 – 10달러
  • 추가 장점 – 전문적으로 준비된 음식은 맛있습니다!
• 냉동식품으로 사는 방법도 있습니다. 식당보다 저렴하지만 시간이 더 걸립니다.
  • 총 소요 시간 – 동네 가게까지 가는 데 10분, 음식을 데우고 식사 후 그릇을 치우는 데 5분 추가(총 15분)
  • 총 지출 – 7달러
• 말린 파스타와 소스 한 병을 사는 건 어떨까요?
  • 총 소요 시간 – 가게까지 10분, 요리에 15분, 정리하는 데 10분 추가(총 35분)
  • 총 지출 – 소스에 4달러, 파스타에 2달러(총 6달러)
  • 추가 장점 – 아마 이걸로 3끼를 해결할 수 있으니 한 끼당 비용은 2달러이고, 나중에 각각 5분만 들여 2끼를 더 만들 수 있습니다(하지만 지금 당장 도움이 되지는 않습니다)
• 직접 소스를 만들면 어떨까요?
  • 총 소요 시간 – 가게까지 10분, 맛있는 소스가 은근히 끓도록 3시간, 정리하는 데 10분 추가(총 3시간 20분)
  • 총 지출 – 토마토에 2달러(집에 이미 향신료가 좀 있습니다), 파스타에 2달러(총 4달러)
  • 추가 장점 – 소스를 병째로 사는 것보다 직접 만들면 양이 훨씬 많기 때문에 아마 이걸로 4끼를 만들 수 있습니다. 그래서 한 끼당 비용은 1달러이고, 나중에는 5분만 들여 3끼를 더 만들 수 있습니다(하지만 지금은 도움이 되지 않습니다)
  • 추가 장점 – 집에서 만든 음식은 식당 음식보다 더 맛있을 수 있습니다!

이러한 대안들은 각각 시간, 지출, 추가 혜택 사이의 균형이 다릅니다. 이런 같은 균형은 많은 지출 선택에도 적용됩니다. 모든 그릇을 손으로 직접 씻고 싶으신가요, 아니면 식기세척기를 사시겠습니까? 밑창이 닳기 시작하면 에폭시로 신발을 수리하시겠습니까, 아니면 새 신발을 사시겠습니까? 나무를 사서 책장을 직접 만드시겠습니까, 아니면 가구점에서 하나를 사시겠습니까? 각 결정에는 고려해야 할 지출, 시간, 추가 혜택의 요소가 다릅니다.

퀴즈