A tutti piace ottenere agevolazioni fiscali, ma ciò che può davvero rovinare le tue finanze nel lungo periodo è dimenticare gli oneri fiscali aggiuntivi, cioè imposte e commissioni extra che devi sommare al tuo conto fiscale. Non pagare queste imposte extra ti costerà caro: ai contribuenti viene attualmente applicato un tasso annuo del 6% su tutti i saldi fiscali insoluti.
Ciò ნიშნავს che, se non includi tutti i tuoi oneri fiscali aggiuntivi nella dichiarazione annuale e vieni scoperto in seguito da un audit, ti verrà addebitato quel tasso di interesse per l’intero periodo compreso tra il momento in cui hai presentato per la prima volta le tasse e quello in cui l’errore è stato scoperto. Sebbene trovare eventuali imposte aggiuntive che potresti dover pagare sia molto meno piacevole rispetto a trovare crediti e deduzioni fiscali per cui potresti avere diritto, è altrettanto importante mantenere in salute le tue finanze.
Perché esistono imposte aggiuntive?
In generale, il governo vuole renderti il più facile possibile il pagamento delle tasse, quindi la maggior parte delle persone non ha oneri fiscali aggiuntivi significativi da dichiarare. Gli oneri fiscali aggiuntivi derivano quasi esclusivamente da redditi extra guadagnati, ma non ancora dichiarati all’IRS.
Ad esempio, se tutto il tuo reddito dell’anno è riportato nel modulo W-2, non avrai alcun onere fiscale aggiuntivo. Tuttavia, se lavori come cameriere o cameriera e guadagni molte mance in contanti, devi comunque dichiarare quel reddito nella tua dichiarazione dei redditi, il che aumenterà il tuo reddito lordo rettificato e quindi il tuo carico fiscale.
Di seguito è riportato un elenco delle ragioni più comuni per cui avrai oneri fiscali aggiuntivi.
Suggerimenti
Per legge devi dichiarare le mance al tuo datore di lavoro entro il 10° di ogni mese. Se lavori in un normale ristorante, probabilmente questo fa parte del normale flusso dell’attività: quando riceverai il modulo W-2, probabilmente includerà già le mance di cui il tuo datore di lavoro è a conoscenza.
I problemi sorgono solo se hai ricevuto altre mance di cui il tuo datore di lavoro non è a conoscenza. Se hai ricevuto altre mance, dovrai quindi dichiararle separatamente utilizzando un Modulo 4137.
Tieni presente che la tua vita sarà molto più semplice se tutte le mance vengono dichiarate al tuo datore di lavoro. Se usi il modulo 4137, non puoi usare il 1040 EZ (e devi usare uno dei moduli più lunghi), e gli importi delle mance possono essere più difficili da monitorare nell’arco di un anno intero rispetto a un solo mese. Se il tuo datore di lavoro non tiene già traccia delle mance, puoi chiedergli di farlo e dargli un Modulo 4070 prima del 10° del mese e chiedi che includano تلك information sul tuo W-2 per semplificare la dichiarazione dei redditi.
Affitti
Se possiedi un immobile e addebiti un canone di locazione, dovrai dichiarare l’intero importo di tale canone come reddito, e sarà tassato. Omettere i canoni di locazione è uno dei principali fattori che fanno scattare un controllo fiscale e, se ignorato, può comportare ingenti imposte arretrate.
Per fortuna, dichiarare i redditi da locazione è molto semplice: nel Modulo 1040 ci sono sezioni appositamente dedicate alla dichiarazione di tutti i redditi da locazione. Fai clic qui per l’articolo dell’IRS sulla dichiarazione dei redditi e delle spese di locazione.
Plusvalenze
Se hai investimenti, dovrai dichiarare eventuali plusvalenze (o minusvalenze) realizzate. Questo include i dividendi, quindi anche se non effettui davvero operazioni, potresti comunque dover pagare delle tasse.
Importi maggiori di plusvalenze si verificano quando acquisti o vendi un immobile detenuto come investimento. Ciò significa che, se vendi la tua casa che possiedi da 5 anni, probabilmente non dovrai pagare alcuna plusvalenza; ma se “rivendi” una casa acquistandola, ristrutturandola e vendendola 2 anni dopo, dovrai pagare le plusvalenze.
Le plusvalenze sono tassate a un’aliquota inferiore rispetto ad altri redditi, ma devono comunque essere dichiarate e pagate. Fai clic qui per le FAQ dell’IRS sulle imposte sulle plusvalenze.
Imposte sull’uso
Le “use taxes” sono, di fatto, equivalenti alle imposte sulle vendite, ma il pagamento è responsabilità dell’acquirente, non del venditore. Tutte le imposte sopra indicate di solito devono essere dichiarate sia a livello statale sia locale, ma poiché non esiste una sales/use tax federale, ciò può riguardare solo la dichiarazione dei redditi del tuo stato.
Le use taxes si applicano nei casi in cui normalmente dovresti pagare un’imposta sulle vendite, ma per un motivo o per l’altro non è stata pagata. L’esempio più comune è quello di beni acquistati online da venditori e spediti: mentre i maggiori rivenditori online hanno integrato l’imposta sulle vendite, molti venditori più piccoli non l’hanno fatto. Se acquisti beni online e non hai pagato l’imposta sulle vendite, dovrai dichiarare l’acquisto e le imposte dovute nella dichiarazione dei redditi del tuo stato.
La procedura esatta varia molto da stato a stato. Alcuni stati prevedono un’apposita casella nella normale dichiarazione dei redditi, mentre altri richiedono la presentazione di un modulo separato solo per la use tax (spesso con la ricevuta relativa all’imposta).
Molte persone ignorano la use tax perché può essere complicato presentarla per importi molto piccoli. Tuttavia, se vieni scoperto a eludere le use taxes, multe e sanzioni sono pesanti: oltre a elevate sanzioni per interessi, ci sono costi per mancata presentazione e, potenzialmente, persino il carcere se gli importi sono abbastanza alti.
Altri redditi
“Altri redditi” è un termine generico per qualsiasi altro reddito ricevuto nell’anno, ma non dichiarato all’IRS con un modulo W-2 o 1099. In genere include cose come premi e vincite di concorsi, guadagni da gioco d’azzardo e qualsiasi denaro che guadagni in modo informale come contanti (sia con una tua attività, sia con qualcosa come il babysitting).
Tutte queste forme di reddito “altre” vengono dichiarate usando il Modello 1040 standard. L’eccezione è se guadagni denaro extra con un lavoro secondario o vieni pagato in contanti per lavoretti occasionali: questo richiede il Modello 1040, Allegato C. Nota che, tecnicamente, si tratta degli utili e delle perdite di una ditta individuale – se fai lavoretti occasionali e ne ricavi un reddito, funziona esattamente allo stesso modo che se fossi titolare di un’attività con te stesso come unico dipendente.
Sanzioni per ritardo nella presentazione
Sebbene questi non siano necessariamente un’aggiunta che devi dichiarare nella tua imposta, le penali per ritardata presentazione sono uno dei modi più comuni in cui le imposte aumentano.
Se non presenti la dichiarazione dei redditi entro la scadenza, di solito a metà aprile, incorrerai in una pesante penale per ritardo – in genere il 5% al mese (rispetto al solo 6% per l’intero anno se non riesci a pagare l’intero importo dovuto).
Questo significa che è estremamente importante presentare la dichiarazione dei redditi in tempo, anche se devi pagare delle tasse e non puoi saldarle interamente. Se hai bisogno di più tempo per presentare la dichiarazione, ad esempio se stai aspettando dei documenti relativi a redditi aggiuntivi che devi dichiarare, შეგიძლ anche richiedere una proroga di breve termine, che ti concede ulteriori 120 giorni per presentare la dichiarazione senza penale per ritardo. Clicca qui per l’articolo dell’IRS sulle penali per ritardata presentazione.
