Jeder freut sich über Steuererleichterungen, aber was Ihre Finanzen langfristig wirklich ruinieren kann, ist das Vergessen von Steuerzuschlägen – also zusätzlichen Steuern und Gebühren, die Sie zu Ihrer Steuerschuld hinzurechnen müssen. Diese zusätzlichen Steuern zu übersehen, tut weh – Steuerpflichtige werden derzeit mit 6 % Jahreszins auf alle offenen Steuerschulden belastet.
Das bedeutet: Wenn Sie in Ihrer jährlichen Steuererklärung nicht alle Steuerzuschläge angeben und bei einer späteren Prüfung dabei erwischt werden, wird Ihnen dieser Zinssatz für den gesamten Zeitraum berechnet, der zwischen der ersten Einreichung Ihrer Steuererklärung und dem Zeitpunkt liegt, an dem der Fehler entdeckt wurde. Auch wenn es bei Weitem nicht so erfreulich ist, zusätzliche Steuern zu finden, die Sie möglicherweise schulden, wie Steuervergünstigungen und Abzüge zu entdecken, für die Sie eventuell berechtigt sind, ist es genauso wichtig, Ihre Finanzen gesund zu halten.
Warum gibt es Steuerzuschläge?
Im Allgemeinen möchte der Staat es Ihnen so leicht wie möglich machen, Ihre Steuern zu zahlen, sodass die meisten Menschen keine nennenswerten Steuerzuschläge anzugeben haben. Steuerzuschläge entstehen fast ausschließlich durch zusätzlich erzieltes Einkommen, das dem IRS jedoch noch nicht gemeldet wurde.
Wenn beispielsweise Ihr gesamtes Jahreseinkommen auf Ihrem W-2-Formular ausgewiesen ist, haben Sie keine Steuerzuschläge. Wenn Sie jedoch als Kellner oder Kellnerin arbeiten und viel Bargeld an Trinkgeldern verdienen, müssen Sie dieses Einkommen trotzdem in Ihrer Steuererklärung angeben. Dadurch erhöht sich Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen und somit Ihre Steuerlast.
Im Folgenden finden Sie eine Liste der häufigsten Gründe, warum Steuerzuschläge anfallen.
Tipps
Rechtlich sind Sie verpflichtet, Ihre Trinkgelder bis zum 10.Do. eines jeden Monats Ihrem Arbeitgeber zu melden. Wenn Sie für ein normales Restaurant arbeiten, ist das wahrscheinlich Teil des üblichen Geschäftsablaufs – wenn Sie Ihr W-2-Formular erhalten, sind Ihre dem Arbeitgeber bekannten Trinkgelder darin wahrscheinlich bereits enthalten.
Probleme entstehen erst, wenn Sie weitere Trinkgelder erhalten haben, von denen Ihr Arbeitgeber nichts weiß. Wenn Sie andere Trinkgelder erhalten haben, müssen Sie diese separat mit einem Formular 4137.
Denken Sie daran, dass Ihr Leben deutlich einfacher wird, wenn alle Trinkgelder Ihrem Arbeitgeber gemeldet werden. Wenn Sie ein Formular 4137 verwenden, können Sie nicht das 1040 EZ verwenden (und müssen eines der längeren Formulare nutzen), und die Trinkgeldbeträge können über ein ganzes Jahr hinweg schwerer nachzuverfolgen sein als nur über einen Monat. Wenn Ihr Arbeitgeber Trinkgelder noch nicht erfasst, können Sie darum bitten, dass er das tut, und ihm vor dem 10 Formular 4070 vor dem 10Do. des Monats und bitten Sie sie, diese Information auf Ihrem W-2 anzugeben, um die Steuererklärung zu vereinfachen.
Mieten
Wenn Sie Immobilien besitzen und eine Mietgebühr verlangen, müssen Sie die gesamte Gebühr als Einkommen angeben, und sie wird besteuert. Das Nichtangeben von Mieteinnahmen ist einer der größten Auslöser für eine Betriebsprüfung und kann, wenn es ignoriert wird, zu hohen Steuernachzahlungen führen.
Zum Glück ist es ganz einfach, Ihre Mieteinnahmen anzugeben – im Formular 1040 gibt es eigene Abschnitte, in denen alle Mieteinnahmen erfasst werden. Hier klicken für den IRS-Artikel zur Angabe von Mieteinnahmen und -ausgaben.
Kapitalgewinne
Wenn Sie Investitionen haben, müssen Sie alle erzielten Kapitalgewinne (oder Verluste) angeben. Dazu gehören auch Dividendenzahlungen, sodass Sie möglicherweise auch dann Steuern schulden, wenn Sie tatsächlich keine Transaktionen durchführen.
Höhere Kapitalgewinne fallen an, wenn Sie Immobilien kaufen oder verkaufen, die als Anlagevermögen gehalten wurden. Das bedeutet: Wenn Sie Ihr Haus verkaufen, das Sie 5 Jahre lang besessen haben, schulden Sie wahrscheinlich keine Kapitalertragsteuer; wenn Sie jedoch ein Haus „flippen“, indem Sie es kaufen, renovieren und 2 Jahre später verkaufen, müssen Sie Kapitalgewinne versteuern.
Kapitalgewinne werden mit einem niedrigeren Satz als andere Einkommen besteuert, müssen aber trotzdem angegeben und bezahlt werden. Hier klicken für die IRS-FAQ zur Kapitalertragsteuer.
Verbrauchssteuern
„Verbrauchsteuern“ sind der Umsatzsteuer im Wesentlichen gleichgestellt, werden jedoch nicht vom Verkäufer, sondern vom Käufer gezahlt. Alle oben genannten Steuern müssen in der Regel sowohl auf Bundesstaaten- als auch auf lokaler Ebene erklärt werden, aber da es keine bundesweite Umsatz- bzw. Verbrauchsteuer gibt, betrifft dies nur Ihre Steuererklärung auf Bundesstaatenebene.
Verbrauchsteuern fallen in Fällen an, in denen Sie normalerweise eine Umsatzsteuer schulden würden, diese jedoch aus dem einen oder anderen Grund nicht gezahlt wurde. Das häufigste Beispiel sind Waren, die online bei Verkäufern gekauft und versandt werden – während die größten Online-Händler die Umsatzsteuer integriert haben, haben viele kleinere Verkäufer dies nicht. Wenn Sie Waren online kaufen und keine Umsatzsteuer gezahlt haben, müssen Sie den Kauf und die geschuldete Steuer in Ihrer Steuererklärung Ihres Bundesstaates angeben.
Der genaue Ablauf dafür unterscheidet sich von Bundesstaat zu Bundesstaat erheblich. In einigen Bundesstaaten gibt es dafür ein eigenes Feld in der normalen Einkommensteuererklärung, während in anderen ein separates Formular nur für die Verbrauchsteuer eingereicht werden muss (wobei oft der Steuerbeleg erforderlich ist).
Viele Menschen ignorieren die Verbrauchsteuer, weil die Erklärung bei sehr kleinen Beträgen kompliziert sein kann. Wenn Sie jedoch beim Umgehen von Verbrauchsteuern erwischt werden, sind die Geldstrafen und Sanktionen hoch – zusätzlich zu hohen Zinszuschlägen gibt es Gebühren wegen nicht erfolgter Einreichung und bei entsprechend hohen Beträgen möglicherweise sogar Gefängnisstrafen.
Sonstiges Einkommen
„Sonstige Einkünfte“ ist ein Sammelbegriff für alle anderen Einkünfte, die Sie im Laufe des Jahres erhalten haben, die dem IRS jedoch nicht mit einem W-2- oder 1099-Formular gemeldet wurden. Dazu gehören typischerweise Dinge wie Preisgelder und Auszeichnungen, Gewinne aus Glücksspielen sowie alle Nebenverdienste in bar (entweder mit Ihrem eigenen Unternehmen oder einfach durch etwas wie Babysitten).
Alle diese „anderen“ Einkommensarten werden über das Standardformular 1040 angegeben. Die Ausnahme gilt, wenn Sie zusätzliches Geld aus einem Nebenjob verdienen oder für Gelegenheitsarbeiten bar bezahlt werden – dafür ist das erforderlich Formular 1040 Anlage C. Beachten Sie, dass es sich dabei technisch gesehen um die Gewinne und Verluste eines Einzelunternehmens handelt – wenn Sie Gelegenheitsjobs machen und damit Einkommen erzielen, funktioniert es genau so, als wären Sie Inhaber eines Unternehmens und selbst der einzige Beschäftigte.
Verspätungsgebühren
Auch wenn diese nicht unbedingt ein zusätzlicher Posten sind, den Sie in Ihrer Steuererklärung angeben müssen, gehören Verspätungsgebühren zu den häufigsten Gründen, warum Steuerforderungen steigen.
Wenn Sie Ihre Steuererklärung nicht bis zur Frist einreichen, normalerweise Mitte April, fällt eine hohe Verspätungsgebühr an – typischerweise 5 % pro Monat (im Vergleich zu nur 6 % für das gesamte Jahr, wenn Sie den geschuldeten Gesamtbetrag nicht vollständig zahlen können).
Das bedeutet, dass es äußerst wichtig ist, die Steuererklärung pünktlich einzureichen, selbst wenn Sie Steuern schulden und nicht den vollen Betrag zahlen können. Wenn Sie mehr Zeit für die Abgabe Ihrer Steuererklärung benötigen, etwa weil Sie noch auf Unterlagen zu zusätzlichen Einkünften warten, die Sie angeben müssen, können Sie auch eine kurzfristige Fristverlängerung beantragen. Dadurch erhalten Sie zusätzlich 120 Tage Zeit zum Einreichen, ohne Verspätungsgebühr. Hier klicken für den IRS-Artikel zu Verspätungsgebühren.
