Molti giovani sono perfettamente in grado di compilare il Modulo 1040 EZ, o persino di usare i più lunghi Moduli 1040 o 1040 A. Man mano che le finanze personali diventano più complesse, con l’idoneità a un numero sempre maggiore di crediti d’imposta o la necessità di dichiarare comuni voci aggiuntive, presentare la propria dichiarazione dei redditi può diventare un onere maggiore, con più crediti fiscali trascurati e una maggiore possibilità di incorrere in sanzioni.
Qual è la scelta?
In generale, le persone hanno atteggiamenti molto diversi nei confronti dell’assunzione di un professionista fiscale per presentare la dichiarazione dei redditi. Alcuni ritengono che sia uno spreco di denaro e preferiscono compilare da soli tutti i moduli fiscali a mano. Altri acquistano software per la preparazione delle tasse o utilizzano servizi online come TurboTax o TaxSlayer, che semplificano gran parte dei moduli e dei prospetti. Altri ancora preferiscono incontrare un commercialista di persona, spiegargli la propria situazione fiscale e lasciare che sia il professionista a occuparsi di tutto il lavoro più impegnativo.
C’è un equilibrio costante tra la scelta del metodo che ti garantirà il rimborso più alto e quanto sei disposto a spendere per quel servizio. Usa queste indicazioni quando decidi come presentare la dichiarazione dei redditi quest’anno.
Presentazione autonoma
Presentare la dichiarazione dei redditi da soli significa procurarsi o stampare i moduli richiesti, compilare i prospetti inclusi nelle istruzioni per calcolare imposte, deduzioni e crediti, e spedirli personalmente all’IRS. In passato, questo era il modo in cui quasi tutti gli americani presentavano ogni anno la propria dichiarazione dei redditi.
Costo
Presentare la dichiarazione dei redditi da soli non costa nulla, se non tempo.
Quando usare questo metodo
Se non hai persone a carico e non hai crediti d’imposta o redditi aggiuntivi da dichiarare, compilare la dichiarazione con il Modulo 1040 EZ può richiedere appena 5 minuti e puoi aspettarti un accredito diretto sul tuo conto bancario poco dopo. Più semplice è la tua situazione fiscale, più ha senso presentarla da solo.
Quando usare qualcos’altro
Man mano che le tue finanze personali diventano più complesse (di solito dopo aver avuto figli, acquistato una casa o accumulato un patrimonio consistente in investimenti), il costo in termini di tempo della dichiarazione cresce in modo esponenziale, così come il margine di errore. Gli errori più comuni sono semplici errori di calcolo (che possono far scattare un controllo, o almeno causare ritardi significativi nel rimborso) oppure la mancata richiesta di agevolazioni fiscali a cui potresti avere diritto, ma di cui magari non ti sei accorto.
L’IRS trattiene circa 1 miliardo di dollari ogni anno in crediti d’imposta rimborsabili non richiesti, a causa di una combinazione di persone che semplicemente non presentano la dichiarazione e di altre che non sfruttano i crediti a cui hanno diritto (il più comune è l’Earned Income Tax Credit).
Anche se sei certo di poter presentare da solo la dichiarazione dei redditi ogni anno, è una buona idea affidarti a un professionista fiscale qualificato almeno una volta ogni pochi anni per assicurarti di non aver trascurato nulla. Puoi anche chiedere a un professionista fiscale di rivedere le dichiarazioni già presentate per assicurarti che non sia stato omesso nulla, e presentare un modulo di correzione 1040 X per ottenere eventuali rimborsi che potresti esserti lasciato sfuggire.
Software per la dichiarazione dei redditi
Negli ultimi anni i software per la preparazione delle tasse hanno conquistato una grande quota di mercato. Esistono dozzine di aziende software e persino app che ti aiutano a presentare la dichiarazione in tempo, e per buone ragioni: tutti i calcoli vengono gestiti automaticamente, quindi non c’è margine di errore per sbagli aritmetici, e la semplice struttura dei moduli ti aiuta a capire tutto ciò che puoi dichiarare.
Quando usare questo metodo
Il punto di forza principale dei software per la preparazione delle tasse è la capacità di individuare e applicare in modo rapido ed efficiente alcune delle più importanti deduzioni, crediti e voci aggiuntive fiscali. Questo rende questi software molto popolari presso tutti, dai lavoratori part-time che vogliono richiedere l’EITC senza necessariamente sapere quali moduli servano, fino alle famiglie con figli che vogliono richiedere vari crediti d’imposta comuni.
Quando usare qualcos'altro
Il software per la preparazione delle tasse non è gratuito, ed è il motivo più comune per cui le persone con dichiarazioni semplici preferiscono ancora presentarle da sole. Inoltre, il software per le tasse non è un “codice cheat”: puoi comunque perdere alcune deduzioni o crediti che potrebbero non essere spiegati molto bene dal programma, e può essere molto difficile dichiarare alcuni tipi di redditi aggiuntivi (per esempio, se hai mance o guadagni in contanti non riportati sul tuo W-2). I redditi da investimenti e le plusvalenze derivanti dalla vendita di azioni possono ancora essere piuttosto complicati da dichiarare con alcune versioni del software per la preparazione delle tasse.
Commercialista professionista
Presentare la dichiarazione dei redditi tramite un commercialista professionista è tradizionalmente il modo più affidabile per ottenere i rimborsi più alti. I commercialisti professionisti sono formati per conoscere a fondo il codice fiscale e, in generale, sono anche aggiornati sui nuovi cambiamenti fiscali che possono entrare in vigore di anno in anno. Uno dei motivi per cui così tante persone scelgono ogni anno di presentare la dichiarazione in persona con un commercialista è molto umano: è utile sedersi davvero con qualcuno e discutere delle finanze dell’ultimo anno per individuare agevolazioni fiscali, crediti e qualsiasi altra richiesta che potresti dover fare.
Quando usare questo metodo
In generale, più complessa è la tua dichiarazione dei redditi, più ti avvantaggerai dell’aiuto di un commercialista professionista. Questo è ancora più vero se hai redditi senza un normale W-2 o 1099, come lavori su contratto o lavoretti extra, dove un commercialista può aiutarti a mettere in ordine tutta la tua situazione fiscale e a presentare tutto correttamente. L’esperienza che un professionista fiscale può apportare alla tua dichiarazione offre molti vantaggi.
Gli studi professionali di consulenza fiscale offrono inoltre di solito assistenza in caso di audit, il che può toglierti una quantità enorme di stress e seccature, avendo un professionista dalla tua parte.
Quando usare qualcos'altro
Questa competenza ha però un costo: presentare la dichiarazione di persona con un professionista è in genere il modo più costoso di farlo, perché richiede tempo dedicato uno a uno con un esperto altamente qualificato. Se ritieni di avere pochissimi crediti o deduzioni fiscali, ti costerà meno presentare la dichiarazione da solo.
Molti grandi studi di contabilità fanno un’ampia attività di marketing per attirare più persone, in genere offrendo una tariffa pubblicizzata bassa per una dichiarazione base, con costi più alti aggiunti se la tua situazione presenta complessità (come interessi da dichiarare o dividendi azionari); quindi, prima di prenotare un appuntamento, potresti voler chiedere quali sono i costi per determinati tipi di dichiarazione.
